Здравейте
Моля за малко помощ с компенсируеми отпуски /разход за провизии на персонал/.
На 31.12.2021г. начислявам следното:
604/10    423/1         275,16 лв.
611/1      604/10       275,16лв.
711/4      611/1         275,16лв.
125/1      711/4         275,16лв.

На 01.01.2022г. начислявам следното:
423/1     421/1     231,38лв.
                461/1     26,19лв.
                463/1     6,48лв.
                465/1     11,11лв.

На 31.12.2022г. начислявам следното:
604/9       421/1     -231,38лв.
                  461/1       -26,19лв.
                  463/1         -6,48лв.
                  465/1       -11,11лв.

     Към 21.12.2022г. сумата от 275,16лв седи в крайно кредитно салдо по 604/9.
604/9      611/1      275,16лв.     така ли се закрива???

Имам служител, които за месец 10.2020г. е входирал болничен в счетоводството /за 5 работни дни/, които е излъчен към НОИ и съответно е платен. Проблема е, че болничния не е отразен в счетоводната програма и съответно ние сме платили пълна заплата за месеца без болничен, т.е. служителят е получил от нои пари за болничен, а в същото време ние сме платили РЗ по време на болничния.
Сега с днешна дата да пусна коригираща дек 1 и 6 за м. 10.2020г. и да удържа от следващия месец надплатените суми на служителя съответно и осигуровки към НАП
  или
да мине проверка от НОИ и те да си изискат парите от служителя, които са му платили за болничния

служителката ще излезе по майчинство през 08,2021

Може ли лице по трудов договор, което получава парично обезщетение за майчинство, да работи по граждански договор през този период и да получава паричното си обезщетение?

Здравейте
подадох дек 1 и 6 за 05.2021г., която е одобрена, но в последствие установих, че трябва да я коригирам в увеличение на ДОО, ЗО, ДЗПО и ДДЛФ /с код корекция/ и получавам следния отговор: Сумата по ДОО е 4200,13лв, докато съответната сума при коригираните декларации е 4189,43лв. Коригиращите декларации могат единствено да намаляват сумите, но не и да ги увеличават. Същият текст е и за ДДФЛ, ЗО и ДЗПО.
Как е коректно да се подадат декларациите ? четох дек 1 с код корекция, а дек 6 Редовна, но само с увеличението - това така ли е?
т.е. дек 6 за ДОО със сума 10,70лв.?

това не попада ли в чл. 26, т.7 от ЗКПО

Читалище дарява 1 000лв. на ФЛ за издаване на книга. Това е извън обхвата на чл. 31 от ЗКПО. Осчетоводено е /попада в нестопанската дейност на читалището. Считам, че се дължи данък 10%, това са непризнати разходи за данъчни цели. В дек. по чл.92 се показва само стопанската дейност, в която приходи 22 000лв и разходи 30 000лв, т.е. счетоводна загуба 8 000лв.
Как се декларира направеното дарение, като то е в нестопанска дейност, а в чл.92 показвам само стопанската д-ст?
Посочих дарението също така и в ред 21/др. увеличения на счет. фин. резултат/, но загубата просто се намалява до 7 000лв. Всъщност този данък при счетоводна загуба дължим ли е?   
Трябва ли да декларирам това дарение и по какъв начин?

благодаря 

Служител подава първичен болничен от болница с дати от 01.02.2021г. до 04.03.2021г. На дата 05.03.2021г. от друга болница подава втори първичен болничен с дати от 28.02.2021г. до 26.03.2021г.  Реално има застъпване на първите 3 дни от март. Как трябва да се отрази в ТРЗ програмата? За втория първичен болничен първите три дни са за сметка на работодателя, но те вече са изпратени към НОИ за плащане с първия болничен. От втората болница отказват да променят датите и казват, че всичко ще си оправят от НОИ и няма проблем. 

в справката по чл.73,ал.1 трябва ли да включа платените суми при нотариус?

справка по чл.73, ал.1 за хората, с които имаме сключени граждански договори си генерирам файла от микроинвест трз про и я подавам в нап и всичко е ОК.
Но въпроса ми е имам плащания към нотариус, адвокат, както и продажба на автомобил на ФЛ - как точно технически трябва да подам към нап тези изплатени суми?

Читалище дарява 1000лв. на физическо лице. Целта е дарението да се използва за покриване на част от разходите по издаване на книга - печатни услуги, предпечат, дизайн и др.

Правя дарение за издаване на книга. Дарявам 1000лв. съгласно договор, в които е описано, целта на дарението. Как следва да се осчетоводи? През 60гр.?, но тази сума влиза ли във финансовия резултат? Има ли друга сметка, през която минава този разход?

На 04.01.2021г. пуснах уведомление по чл.62, ал.5 от КТ, но до момента нямам потвърждение от НАП, седи на чака обработка. Новият служител вече работи. Има ли нещо ново, което съм пропуснал?
Всъщност пуснатите декларации 1 и 6 също чакат обработка от 04.01.2021г.

Имаме служител работил при нас от 1991год. до 1997год. това общо са 6 години и 4 месеца, а в последствие работи от 2015год. до 2020год. тук са 5 години и 9 месеца. Сега придобива право на пенсия и иска да се пенсионира. Обезщетението, което дължи работодателя по чл. 222, ал. 3 трябва да бъде в размер на 2 или 6 заплати? Служителят от 97г. до 2015г. се е занимавал с частен бизнес.

Може в това да е заложена някаква идея - примерно "стая за почивка", "стая за жената" или подобни неща и всичко това общо да формира някакъв актив ?

Оказа се точно така. Благодаря

Да. Направих проверка и всичко е закупено на два транша и явно това е била причината всичко да бъде заведено в 20гр. Сега ще направя опис на сметката защото към момента в 207 има една сума,  в която влизат много на брой артикули.
А как се осчетоводява амортизация за минали години, контиране?
 

 

Дт. 207 / Кт 501/1 червена
Дт. 302 /Кт 501/1 черна
така ще останат да се водят в материали, а при изписване ще минат през 60гр.
това възможно ли е? така се увеличават оборотите на 501?

Преди 10 години в сметка 207 са осчетоводени /пердета, столове, шкафчета, касетофони и т.н/, всички са доста под минималния праг. Грешката сега я установявам. С каква операция трябва да извадя от 207, в материали ли трябва да са или задбалансово. Балансовата стойност общо на всички активи е 33 000лв. Относно амортизациите трябвало е да се начисляват от 2017г., но до сега не са начислявани.   

Ние сме читалище, от 2017г. е трябвало да се начислява амортизация на активите, но до момента такава не е начислявана. Имам амортизационни планове на всички активи и за 2020г. до м. септември съм начислил амортизациите, но за 2017, 2018 и 2019г. с каква операция трябва да се осчетоводи амортизацията като разходи за минали години или ...? Начисляването трябва да бъде с дата 01.01.2020г.