Здравейте, туроператор издава фактура към дружество в Италия за хотелско настаняване в Австрия
Сделката по общия ред ли е или се третира като ОТУ?

Благодаря!

Някой със съвет....

Здравейте,

Правилно ли е при работа със сметка доверители на клиентите да се издаде фактура, за да извършат плащането към фирмата  - и тази фактура да се отрази с нулева стойност в дневник продажби. За кредитния остатък по сметка 491 след това да се издаде протокол по ЗДДС , който да се включи с ДО и ДДС в дневник продажби

Благодаря!

Благодаря Ви ! В случай , че купувам билет от Иата агенция и го продавам от свое име на клиента, мога ли да използвам чл.36, ал.1  във връзка и с чл.38, ал.1от ППЗДДС и да действам не като туроператор , а като туристически агент

Здравейте, моля някой да се включи по темата с коментар, съвет .....

Имам дилема с третирането на сделка по продажба на самолетни билети от туроператор към пътуващо лице. След направена консултация с НАП, не ми дадоха конкретен отговор. Според тях сделката не е по режим на маржа, според Указания на МФ от 2012 г. специалния ред на облагане се прилага дори и при предоставена единична услуга , а не пълен пакет. Та......... Ако приемем, че сделката е по режим на маржа каква ставка се прилага при продажба на билет София-Рим? Според мен 0 .Мястото на изпълнение на сделката е там, където е установен туроператора- България. Ставката, която обаче трябва да се приложи е нула, тъй като сделката е свързана с транспорт на пътници и е част от международен транспорт. ( чл.21, ал.4 и чл.29) Правилно ли е или облагането е с 20 %
Благодаря!

Здравейте,
Туроператор закупува самолетен билет директно от сайт на авиокомпанията и го продава на физическо лице.Във фактурата може ли да се напише основание за неначисляване на ДДС чл.21, ал.4 , т.2 или сделката се третира като ОТУ и следва да има облагане на маржа? Самолетния билет е за пътуване София-Рим.

Благодаря!

Благодаря за отговора Ви ! Може би в такъв случай трябва да се използват разчетни сметки.
411/430 -1000 - издадена фактура при сключен договор за туристически пакет
503/411-1000
430/401-500 - получена фактура от хотел
При осъществяване на пътуването:
430/703-416,67
430/4532- 83,33
Правилно ли е, че прихода ще бъде признат в годината на реализиране на пътуването?

Здравейте,

За първи път се сблъсквам със счетоводство на туроператор, моля за мнение дали са правилни контировките във връзка с пътувания, които ще се осъществят в следващата година. Дружеството е издало фактура към клиент на стойност 1000,00 лв и е платило фактура на чуждестранен доставчик на стойност 500,00 лв.Правилно ли е прихода и разхода да се осчетоводят в сметки за бъдещи периоди ? И действителния приход да се признае в следващата година, когато ще се реализира пътуването
411/752 - 1000
652/401-500
При осъществяване на пътуването и протокол за маржа:
752/625-500
752/411-500
411/703-416,67
411/4532 - 83,33

Благодаря!