Здравейте,
За първи път се сблъсквам със счетоводство на туроператор, моля за мнение дали са правилни контировките във връзка с пътувания, които ще се осъществят в следващата година. Дружеството е издало фактура към клиент на стойност 1000,00 лв и е платило фактура на чуждестранен доставчик на стойност 500,00 лв.Правилно ли е прихода и разхода да се осчетоводят в сметки за бъдещи периоди ? И действителния приход да се признае в следващата година, когато ще се реализира пътуването
411/752 - 1000
652/401-500
При осъществяване на пътуването и протокол за маржа:
752/625-500
752/411-500
411/703-416,67
411/4532 - 83,33
Благодаря!