Уважаеми колеги,
За първи път ще включа  доплащане за годишни резултати във ведомостта за м.12.2018 г.  суми от 2000 лева до 10000 лева на човек. Чувала съм, че тези суми трябва да ги разпределя по месечно, считано от м.01. до м.12.2018 г., като за целта да пусна коригиращи декларации 1 за всеки човек, а за декларации 6 изобщо не знам... Моля, помогнете!  Няма ли да се получи така, че попълвайки новите декларации, НАП да ни търсят лихви за забавяне на плащане?

                  Благодаря на всички колеги! Май ще послушам Delphine, предпазливостта е един от водещите принципи на счетоводството! 

Сигурно е така, но не мога да се справя със стари грешки на моя колежка. Иска ми се да закрия това салдо по накакъв начин и да си продължа на чисто. Пък когато дойде ревизия, да уточняват...

Не, няма никакви дебитни салда.Толкова много се занимавах със стари документи, срещнах се с инспекторка в НАП, имаше суми, които не бяха обвързани и останаха около 250 лева, които по никакъв начин не успях да ги закрия счетоводно...А сега се чудя ли, чудя?

                            Уважаеми колеги,
                            По сметката на НАП за плащания към ЦБ на една нова фирма за мен имаше остатък от минали години. След среща с инспектор по кредита в съответния офис, анализ и осъществено обвързване, остана сума, за която ми препоръчаха да си я прихвана от следващи плащания. Така и направих, за два месеца и половина не внесох ДДФЛ върху заплати. А сега имам проблем с осчетоводяването.... Заплатата я начислявам с кореспонденция  604/421, задължението за данъка 421/454, а превеждането му 454/503. Другите записвания нарочно не ги отразявам към момента. Сега, когато не съм превеждала определени суми, как ще закрия с/ка 454?
Дали няма да се окаже приход...454/709?!? Предварително Ви благодаря!   

                              Скъпа Ирена, бях сигурна, че ще ми отговорите! Благодаря Ви!
Преди да пусна запитването си, се обадих на "горещия телефон" в НАП. Оттам ми казаха много кратко - "чл.126, ал.3 от ЗДДС".  За 29,16 лв. ДДС общо за двата реда да уведомявам компетентния орган по приходите? Мисля да го пропусна!   

                        Уважаеми колеги,
                        Как съм направила този "гаф" и аз не знам!
                        Когато съм въвеждала фактурите в дневника за покупките за м.11.2015 г., като данъчна основа съм посочила единия ред на фактурата.  ДДС-то се е изчислило автоматично и в СД като данъчна основа и данъчен кредит са посочени цифрите от този ред...Моля помогнете, как да оправя този проблем? Да добавя ли в м.01.2016 г. разликата /т.е. втория ред от фактурата/  или нещо друго трябва да направя?

                     Сърдечно благодаря! 

                        Здравейте,
                        Мой колега през м.06. има 5 работни дни и  17 раб.дни болнични - 3 р.д. от работодател и 14 р.д. от НОИ. Заплатата му е 420 лв., а МОД 407 лв.
                         Как изчислявам аз осигурителния му доход за месеца?
                         За 5-те раб.дни сумата е 95,45 лв. /420,00 лв. : 22 р.д. х 5 р.д./
                         За 3-те раб.дни от работодател сумата е 40,09 лв. /420,00 лв. : 22 р.д. х 3 р.д. х 70 %/. Но тази сума е по-малка от осигурителния доход за 3 - те дни, изчислени по МОД-а, а именно 55,50 лв. /407,00 лв. : 22 р.д. х 3 р.д./.
                          Затова според мен осигурителния доход за тези 8 р.дни е 150,95 лв. /95,45 лв. + 55,50 лв./
                           Според мой колега обаче, осигурителния доход е друг. Брутното възнаграждение от 135,54 лв. /95,45 лв. + 40,09 лв./ трябва да го сравня с  МОД -а за 8- те дни и затова според него осигурителния доход е 148,00 лв. /407,00 лв.:  22 р.д. х 8 р.д./.
                           Все ми се струва, че не е правилно и 5 - те раб. дни да ги свалям до МОД-а. Тук разликата в парите е много малка, но ако колегата е например със заплата 700 лв., или повече работни дни? Да, минималния осигурителния доход се определя пропорционално на дните в осигуряване, но ако отработените дни носят по-голяма стойност за осигуряване, в НАП ще приемат ли аз да внеса осигуровки за тези дни на МОД?
                          Дано сте ме разбрали, моля помогнете! Важен е принципът, нали?
                          Благодаря предварително!
                 
                     
                         
   

                               Сърдечно благодаря!
                               Всичко вече е ясно!  С уважение, 

             Благодаря, tami_tami!
             За жалост няма начин да се избегне плащането на данък! Можеше да бъде след 5 години, но мнението на адвоката надделя!

                     Уважаеми колеги,
                     При ЕТ имам следните салда по сметки: Дебит 411 - 29910,40 лева, Дебит 501 - 2610,68 лева и Кредит 123 - 32521,08 лева. Продава се по чл.15 от ТЗ за 1000 лева.
                     Осчетоводявам в ЕТ по следния начин:
                     1. Отчитане на продажбата: Д-т 411/К-т 706  1000 лв.
                     2. Отписване на активите: К-т 411 29910,40 лв.
                                                                    К-т 501   2610,68 лв.
                                                           Д-т 706  32521,08 лв.
                      3. Приключване с/ка 706: Д-т 123/К-т 706   31521,08 лв.
                      И остават като салда: Д-т 411 -1000 лева и К-т 123 - 1000 лева.   
                      Осчетоводявам в ООД по следния начин:
                      1. Отчитане на покупката: Д-т 498/К-т 401  1000 лв.
                      2. Придобиване на получените активи: Д-т 411 29910,40 лв.
                                                                                           Д-т 501   2610,68 лв.
                                                                                                      К-т 498 32521,08 лв.
                      И дотук....Незнам Д-тното салдо по с/ка 498 в размер на 31521,08 лв. как да го закрия? В коя сметка да го осчетоводя?  Имала съм случай, когато се продава ЕТ с готова продукция /Художествена литература/, но цената беше малко над получените активи и разликата /кредитното салдо на с/ка 498/ я отнесох в увеличаване стойността на едно от заглавията и всичко беше окей. Сега обаче не мога да се справя! Моля помогнете!

      Благодаря Ви, Ирена! С уважение, Ирина

      Да, точно като допълнителни вноски по чл. 134 от ТЗ са протоколирани, поравно като суми от съдружниците. Но ме притеснявя точно това, като съм ги осчетоводила  в с/ка 159,  дали няма да им търсят лихви?

Уважаеми колеги,
Преди три години допълните парични вноски на съдружниците в едно ООД ги осчетоводих в сметка 159 "Други заеми и дългове", защото навсякъде се коментира, че тези вноски са особена форма на кредитиране на дружеството. Същото дружество има и отпуснат кредит от банка, който също съм отразила там /в друга подсметка/. И оттогава, при всяко преподписване на договора с банката, обяснявям за тези парични вноски. Моля Ви за помощ, дали да не ги прехвърля в с/ка 493 "Разчети със собствениците", или да си стоят в с/ка 159, ако не е толкова фатално? В протокола на дружеството е описано, че вноските се предоставят безвъзмездно безлихвено за пет години.

        Благодаря на всички! 

                          Сърдечно благодаря! А дали да преобразувам годишния резултат с тази сума по чл.26, т.6 от ЗКПО, все пак това е санкция от държавна институция? 

                   Добър вечер!
                   Фирма за дентални услуги издава всеки месец фактура към НЗОК за извършените манипулации, която се плаща по банков път.  Миналият месец обаче получената сума беше по-малка и след уточняване с управителя се оказа, че при проверка от НЗОК в кабинета са открити пропуски и е издадено наказателно постановление. Сумата от него е приспадната от дължимата сума по фактурата и сега ми остана Д-тно салдо по с/ка 411.
                    Убедена съм, че нак. постановление трябва да го осчетоводя като разход, дали  и да не преобразувам резултата в ГДД, но не мога да се справя с осчетоводяването и закриването на с/ка 411! Моля, колеги, за съвет!

                 Супер! Благодаря много!

                               Да, точно там няма нищо! Последната, която се вижда и на преглед и резултат е от м. август, подадена през м.09... Дали ще трябва в понеделник отново да я пусна?