Здравейте!
ЕООД, през 2008 г. има взети заеми от роднини, които са върнати през 2012 и 2013 г. По тези заеми има начислени лихви, но до 2017 г, - неплатени (т.е върнати заеми, без дължимите лихви по тях). В годините на начисляване, са посочвани в намаление в ГДД като "Разходи, представляащи доходи на местни ФЛ по ЗДДФЛ........(чл.42, ал.1 от ЗКПО).
През 2017 г. част от тези лихви са изплатени...... В ГДД2017 ги посочвам в посока НАМАЛЕНИЕ на резултата - " Приходи за данъчни цели на непризнати разходи по чл.42 ал.1 от ЗКПО", също така в Справката по чл.73 от ЗДДФЛ, съответно роднините си попълват ГДД и си плащат данъка (а, не фирмата да го удържа и плаща).
Моля да ми помогнете, ако греша или нещо не е както трябва!