Фактура от Италия

Здрави и успешни да сте през Новата 2015 година!
ЕТ купува от Италия селскостопанска машина. На 07.11 превежда цената на италианската фирма по проформа фактура. На 18.11 съгласно товарителница машината е получена от българска фирма, която е може би посредник. На същата дата има издаден инвойс от италианската фирма към ЕТ с VAT CODE - A41 ,не е начислен ДДС. В дневниците за м 11 не е включен инвойса. Машината е получена фактически от ЕТ-то през декември, но няма никакви протоколи за предаване/приемане.
Има ли нещо нередно в така получените документи, и как да ги включа в дневниците за м 12
 

Да, в началото на декември, но какви протоколи трябва да се изготвят,vies-декларация....??? Как практически да стане, моля...

Срокът за издаване на протокол при ВОД е 15 дни от датата на данъчното събитие, а то се определя от датата на прехвърляне на собствеността.
В случая инвойсът е от 18.11 и протоколът следва да се издаде на 03.12.

Протоколът се включва в дневник продажби с код на документ (09), а данъчната основа и размерът на начисления данък се отразява както следва:
колона 13 – Данъчна основа на вътреобщностните придобивания /ВОП/
колона 15 – Начислен ДДС за ВОП и за получени доставки по чл. 82, ал. 2 – 5 ЗДДС

В дневник покупки  отразявате протокола:
колона 10 – Данъчна основа на получените доставки, ВОП, получените доставки по чл. 82 ал. 2 – 5 ЗДДС, вносът, както и данъчната основа на получените доставки, използвани за извършване на доставки по чл. 69, ал. 2 ЗДДС с право на пълен данъчен кредит;
колона 11 – ДДС с право на пълен данъчен кредит.

Нямате задължение за подаване на VIES декларация. Това ще направи доставчика с цел да се проследи дали Вие ще начислите данъка, който е изискуем от Вас съгласно чл. 84.

В италианската фактура ддс е 0%, посочват причина за неначисляване на ддс ART.41 L 427/93  и сумата  в евро 2250.00, платена цялата през разпл сметка в лева 4407.75 лв.
В протокола по чл 117 ал 1 от ЗДДС посочвам доставчик италианската фирма, получател ЕТ-то.Но какво посочвам като данъчна основа и какъв процент ДДС - 0% или 20%