Сметка на ЮЛ със задължения

06.10.2020, 12:42 2541 10

06.10.2020, 12:42
Публикации: 829 / 69
Здравейте!
ЮЛ решава да закрие сметката си към УниКредит, като първо трябва да се освободи от дебитната карта към нея. За целта след месец ще може да се финализира. Но през това време в банкирането баланса по сметката сочи: 0,00 лв., но въпреки това в извлечението има дължитете ХХХ лв. Как би следвало да се осчетоводи?
Разплащателна/Краткосрочен заем (овърдрафт) и ако няма да внася средствата за покриване на банковите вземания, то ще трябва да се сторнира операцията или да има записване Заем/ Други приходи? Това е в случай, че банката автоматично закрие сметката, според общите условия е възможно това.
#1 | 07.10.2020, 13:55
Публикации: 829 / 69
Може би се позатрупава надолу, затова я побутвам малко, ако някой има нещо да сподели - опит или друго.
#2 | 07.10.2020, 14:47
Публикации: 11902 / 2168
Здравей, Nickolay !

Имаше един колега тука и всеки пост му беше с встъпителни думи "предложение" - скоро не съм го срещала. :smile1:
Та...предложение :

1. при внасяне на пари за закриване на сметката - 503/501
2. при служебно закриване на сметката :
    503/499  - не мисля, че заем е подходяща сметка, защото това е по-скоро разчет и задължение   по него, но съм срещала на практика и използването на заемна сметка
    499/70.. - за закриване на разчета

Ако сметката стои в този си вид и преминава така от една в друга календарна година в края на годината вземам операция 503/499 и в началото на другата - същата със знак минус. Текущо през годината я оставям да стои с кредитно салдо, но това , разбира се може да се коригира и всеки месец примерно.
#3 | 08.10.2020, 11:04
Публикации: 829 / 69
delphine,
ти си моят счетоводен гуру!  :good:
#4 | 08.10.2020, 14:51
Публикации: 11902 / 2168
Едно хумористично " намигване "  :smile1: :

Как се става бизнес гуру
#5 | 11.12.2020, 10:16
Публикации: 829 / 69
Сметката е закрита от банката служебно, но съм в неведение. Дали да сторнирам начислените такси - Други финансови разходи на Разчети с банки с червено записване или да ги отразя като друг приход  със записване Разчети с банки на Други приходи? Двоуменя се, някак си не виждам законово банката да сторнират несъбрани такси.
#6 | 11.12.2020, 10:43
Публикации: 11902 / 2168
 или да ги отразя като друг приход  със записване Разчети с банки на Други приходи?

Ей това повече ми харесва, че има и "документална обоснованост" . Иначе резултатът е един и същ.
#7 | 11.12.2020, 11:05
Публикации: 829 / 69
Да, резултатът и по двата варианта е 0, но бях го коментирал и с друг колега, със стаж в банка, та той сподели, че ги сторнирали, но защо и какво е основанието затова - отговор няма. И аз съм за отчитане на приход.
#8 | 11.12.2020, 11:48
Публикации: 11902 / 2168
Ако имахме при нас извлечения със сторнирани такси и ние щяхме да сторнираме. Такива обаче нямаме, защото това сторниране става при закриване на сметката и е вероятно решение на банката да се процедира така в момента на служебното и закриване.
офтопик :Вероятно е въпрос на престиж банката да няма несъбрани вземания. ::)
#9 | 11.12.2020, 12:54
Публикации: 829 / 69
Сторнирането на таксите от страна на банката е малко като това да си издал фактура за предоставена услуга, ама понеже не е платена да решиш да си намалиш вземанията...
#10 | 11.12.2020, 13:45
Публикации: 11902 / 2168
Сторнирането на таксите от страна на банката е малко като това да си издал фактура за предоставена услуга, ама понеже не е платена да решиш да си намалиш вземанията...

Нещо като да направят дарение на клиента...хахх
Пълен достъп в КиК Инфо
за 13.75 лв. без ДДС на месец при год. абонамент
По-бързо
По-удобно
По-сигурно*
Абонамент
Последни теми
Последно в Новини
Намери ни във Facebook
Харесай нашата страница
Facebook.com/KiKinfo
и се присъедини към
ПРОФЕСИОНАЛНА СЧЕТОВОДНА ОБЩНОСТ
най-голямата счетоводна група