Регистрация по чл.97а ЗДДС и получена стока сот ЕС с 0% ДДС

24.10.2024, 11:25 431 5

24.10.2024, 11:25
Публикации: 21 / 2
Дружеството е регистрирано по ЗДДС на основание чл.97а. Получихме фактура за стока от ЕС с 0% ДДС. Трябва ли да издаваме протокол по чл.117 и да си самоначислим ДДС, при положение, че нашата регистрация е само за услуги?
#1 | 24.10.2024, 12:39
Публикации: 12229 / 2276
А защо са Ви издали фактура с начислено ДДС 0 % ?
#2 | 24.10.2024, 13:40
Публикации: 21 / 2
И аз смятам, че не трябва, но е факт и сега се двоумя дали трябва да си самоначислим ддс-то с протокол
#3 | 24.10.2024, 14:19
Публикации: 3160 / 428
Вероятно защото са им дали ВАТ номер.
#4 | 24.10.2024, 14:51
Публикации: 21 / 2
Вероятно защото са им дали ВАТ номер.
Вероятно. Разбира се най-добрият вариант е корекция на фактурата, но управителят отказва. Аз не виждам основание за съставяне на протокол по чл.117 и самоначисляване на ДДС, при положение че регистрацията по ЗДДС е по чл.97а.
#5 | 25.10.2024, 14:15
Публикации: 300 / 51
"Задължение за регистрация при вътреобщностно придобиване

Чл. 99. (1) (Изм. - ДВ, бр. 104 от 2020 г., в сила от 01.07.2021 г.) На регистрация по този закон подлежи всяко данъчно незадължено юридическо лице и данъчно задължено лице, което не е регистрирано на основание чл. 96, 97, чл. 100, ал. 1 и чл. 102 и което извършва вътреобщностно придобиване на стоки.
(2) (Изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.
  • ) Алинея 1 не се прилага, когато общата стойност на облагаемите вътреобщностни придобивания за текуща календарна година не надвишава 10 000 евро."


Ако са налични всички условия за ВОД за дружеството от ЕС, нормално е да издадат ф-ра с ДДС 0%. А дружеството осъществяващо ВОП да се намери къде попада според ЗДДС.
Последни Теми
Последно в Новини
Намери ни във Facebook
Харесай нашата страница
Facebook.com/KiKinfo
и се присъедини към
ПРОФЕСИОНАЛНА СЧЕТОВОДНА ОБЩНОСТ
най-голямата счетоводна група