Да, при мой клиент регистриран още когато въведоха MOSS  и после OSS програмистите ми пращат такива файлове в точно този формат xml, които аз съхранявам, в НАП попълвам само декларацията. Преди да попълня декларацията си равнявам сумите по оборотна ведомост с тези файлове за да съм сигурна,че няма грешка и вярно ще декларирам по държави ДО и ддс
При проверка, когато ми ги поискат пращам на нап тези файлове/тримесечни/ и до сега не съм имала проблем.   

Извинявайте, но не ви разбрах.
При обучение, което е платено например в 2025г, продължаващо 3м например, вие отлагате приход и в 2026г-в приходи за бъдещи периоди и го признавате в месец в който то е извършено.
Получили сте плащането в 2025г като паричен поток от клиент
Плащате на лектор за свършена работа, в 2025г когато е преподавал и съответно в 2026г.
Обикновено  на лекторите се плаща хонорар по граждански договор за свършена работа.
Вие сте му платили предварително, така ли за все още непреподадени часове и сега искате да отразите този разход за бъдещ период??

задължително посочвате протокол по чл117 ЗДДС по фактурите от Мета, в дневник продажби. Самите фактури НЕ включвате. Също, ако имате извършени услуги към ДЗЛ от ЕС, за да формирате и подадете ВИЕС декларация, посочвте вашите издадени фактури към тях.
Другите документи не се посочват/нито покупки, нито продажби/.
И да са посочени, не е голяма драма, така или иначе те са без право на ДК, както и за БГ не се начислява ддс.

Здравейте, вие в качеството на колега или собственик на фирмата питате?
Ако сте колега, прочетете темата е обсъждана, ако сте собственик, намерете колега и се консултирайте преди да започнете за да организирате правилно бизнеса си.
Ето наколко насоки от мен:
1. регистрация в НАП, дори и да не сте онлайн магазин, вие продавате услугите си- вид тренировъчни курсове онлайн. В приложението към НАП трябва да декларирате, че ползвате Страйп и че ще имате неприсъствени плащания от клиенти. От НАП след като ви регистрират ще ви дадат номер  RF......
2. Този номер посочвате в документ, който издавате на всеки клиент ФЛ, фирма от БГ, ЕС и извън ЕС . Всичките тези продажби, платени през Страйп или друга платформа за плащания неприсъствено от клиентите ви ги посочвате и подавате ежемесечно одиторски файл към НАП, този файл замества отчет от касов апарат. Реквизитите ще ги видите в Н- 18.
Ако имате касов апарат и маркирате всяко плащане, тогава одиторски файл не се подава

3. за клиентите в :
-БГ начислявате 20% ддс
-за ФЛ в ЕС-20% ддс и след 10 000евро-регистрация ОСС и ставките на държавите в ЕС. Подавате тримесечни отчети и на три месеца внасяте ддс.
-за фирми с ддс номер в ЕС без ддс
-за фирми и ЕС от трети страни-без ддс Не виждам в чл21 ал 13 и 14 да се променя нещо за вас.
Това за друг собственик на същия адрес и същата дейност не мисля,че е ок, но вие си
преценявате.
няма как да стане с три фактури отчитане на продажбите, но с три отчета продажби, да.
Като от 01,01,2026 отчет за продажбите по ОСС режим трябва да е отделен и да се посочва в дневник по ддс, до сега не беше задължително.

преди да я получите, защо не питахте счетоводител, Трябвало е да се регистрирате по чл 97а от ЗДДС и да ви я издадат без ддс, след това протокол по чл 117 правите и внасяте ддс в БГ

не, това са услуги  с място извън територията на страната и оборот от тях не участва в оборот за регистрация по ЗДДС.

Англия е трета страна и не подавате ВИЕС.
посочвате в дневник-сделки по чл 69, ал2..,

 Сделките към трети страни не участват в оборот за регистрация и по нови и по стари правила, но сделките към страни от ЕС, да!
Вие какво точно питате?

Фактурите към клиенти от трети страни не е задължително да ги посочвате в дневник. След като посочвате тях, тогава включете и другите продажби.
При проверка от НАП няма да обяснявате защо приходите по оборотката и дневник се различават...
Задължително посочвате фактурите към ДЗЛ от ЕС, за да влезе във VIES и протоколите по чл.117 за да начислите и внесете ддс.
За продажбите към ДНЗЛ от ЕС следите праг за регистрация по ОСС/не знам каква ви е дейността/и оборот за задължителна регистрация по ЗДДС.

4500лв получен доход
осигуровка върху 4130лв/макс.осиг.дох/х31,3%(18,3% доо+8%здравно+5%дзпо)-1292,69лв
4500х25% НПР-1125лв+1292,69лв осигуровки
сума за облагане с дод-(4500-1125-1292,69) х 10%-208,23лв

Фактурите  към незадължени лица от ЕС, начислявате ддс /ставката/ на държаватта от където е ДНЗ и влиза в ддс по OSS, ако правилно съм ви разбрала въпрос . 

1. РАЗБЕРЕТЕ ТОВА КАСОВ АПАРАТА ЛИ Е ОТ MyPos или пос терминал? Двете са различни устройства, Пос терминал, не е свързан с НАП и всичко платено през него ТРЯБВА да се маркира и на касов апарат, дори да няма обособена група, по отчетите от терминал, може да се ориентирате каква сума да извадите от месечен отчет за да отчетете плащанията кеш и по карта. Приход си го отчитатецелия, каквото показва месечен отчет/ако нямате фактури кеш/
След като вашият клиент не маркира тези плащания през ксасов апарат, какво дава на клиент/бележката от пос терминала не е фискален бон, Ако  действително не ги е маркирал, тогава ги отчитате отделно.
2. Ако устройството е касов апарат, който издава фискален бон и е свързан с НАП, както са другите апарати, но се плаща САМО с карти/:MyPos /Айкард/ има такива апарати, писах ви,че мой клиент работи с него-тогава този оборот си се отчита отделно. Изважда ви месечен отчет.
Мисля, че и на вас не ви е ясно точно какво да правите като счетоводител, опитвам се да ви помогна. 
 

Ако това е касов апарат -плаща се само с карти и издавате кб от него, тогава този оборот е отделно от другия. Касовия апарат е свързан с НАП и си отчета продажбите като всеки друг.
Ако е ПОС терминал, тогава трябва да издавате кб от касовия апарат, за картови /безналични/ плащания. Този оборот е част от общия.
Аз имам клиент, който в обекта има касов апарат+пос терминал от MyPos, отделно от това и касов апарат/мобилен/ също само за картови плащания от MyPos
От двата апарата ми носят месечни отчети/по департаменти/ и се отчитат и двата оборота.
Така,че уточнете с клиент за какво става въпрос.

вие сте в срок, декл.чл 55/за м 07м  08  м 09/ се подава до 31,10,2025г

намерете си с4етоводител.

"Ако правилно разбирам VIES само когато се извършват услуги?"-да, при ВОД нама VIES, посочвате сумата в съответната кледка за ВОД в дневник по ЗДДС
Няма значение дали е 100% или 80% аванс, издавате си инвойс за стойност на дограма, приспадате аванс и разликата ви доплащат.

Ако ви разбирам правилно: Вашата фирма от БГ, регистрирана по ддс, изработва дограма на ДЗЛ, фирма от Германия, с валиден ВАТ номер.
Транспорт на дограмата от БГ до Германия, ще се извърши от Германсата фирма.
Вие издавате проформа фактура или фактура за 100% авансово плащане, дограмата се изработва и я предавате на клиент, пускате фактура , най-вероятно нулева, защото пристадате аванс, с основание чл.53,ал 1 ЗДДС за нулева ставка. Имате ВОД. Не е услуга-не подавате VIES
От  немската фирма искайте документ/протокол/, ако са със собствен транспорт или документ от превозвач/ако наемат такъв/, в който пише дата на напускане на страната на материали/ дограмата/, номер на транспортното средство и тн с което ще докажете, че е ВОД.
Това е схемата, ако съм ви разбрала правилно.     

Задължителна регистрация по общия ред Регистрирането по ЗДДС става задължително при достигане на облагаем оборот от 100 000 лв. или повече за период не по-дълъг от последните 12 последователни месеца преди текущия месец.

Най-вероятно вашият счетоводител знае отговор. Периодът за регистрация по ЗДДС, не се изчислява за календарна година.

НЕ, дори да опитате да подадете файл без данни за продажби в него, нап ще ви откажат приемането.

. Когато издава фактура за клиент от ЕС с валиден VAT номер, не начислява ДДС. Какво посочва като основание?-чл.21, ал 2 ЗДДС