Пропусната ф-ра за Изграждане на ДМА

Здравейте,

Имам следният казус, изграждаме ДМА и го отчитаме в 207 Разходи за придобиване на ДМА. От фирма "Алфа" имам три фактури за:
за ДО 25 000 и ДДС 5 000 от 2.12.2016,
за ДО 10 000 и ДДС 2 000 от 12.09.2017,
за ДО 10 000 и ДДС 2 000 от 1.10.2018,
Нищо не сме плащали. Споразумяхме се с фирмата да развалим договора и получаваме КИ за ДО 55 000 и ДДС 11 000. Оказа се, че има фактура, която не сме получили за ДО 10 000 и ДДС 2 000 от 30.04.2017. Как мога да процедирам в момента? Салдото ми по тази партита в сметка 207 е 45 000 и ако осчетоводя кредитното ще стане подсметката ще стане на -10 000.

Минали са 12 месеца, през които мога да използвам ддс-то.
Идват ми няколко идеи, освен да уведомявам нап и т.н:
209  | 401 10 000 лв
609  |           2 000 лв (ддс-то)

При този вариан 209 ще ми се равни. Но при осчетоводяване на кредитното ще има -11 000 лв ддс а аз реално съм включил 9 000 в дневника.

До сега не съм се сблъсквал с такъв проблем и всичко което ми идва на ум ми се струва грешно.

Друг вариант е да я включа сега и при проверка да ми правят корекция на това ддс.

Ще се радвам на предложения

Здравейте,
Това, че не можете да ползвате ДДС-то не значи, че не трябва да го осчетоводите точно като разчет, но без да го включвате в дневника. В дневника ще отразите фактурата като такава без право на данъчен кредит. В резултат ще трябва да внесете тези 2000 лв.
А счетоводно разчетът ще се закрие с кредитното известие.

Благодаря