Проблем с баланса- разлика между актива и пасива

Здравейте, имам нужда от помощ, надявам се да не ме упрекнете за въпроса, но работя с микроинвест и правя приключване, при което ми трябва а и баланс. За първи път ми се случва, но имам разлика между актива и пасива. Истината е, че не откривам грешка и тъй като не мога да се справя търся помощ. Прикачвам баланса и оборотна ведомост. Моля за мнение!!!

Здравейте,
аз съм на мнение, че има доста грешки.

Виждам, че водите дребен търговски обект и не сте регистрирани по ЗДДС.
Всичко минава през 501-ва сметка, но съм озадачена от кредитния оборот по нея за годината. Ако нямате задължения към доставчици (според баланса) и сте платили в брой разходите за дейността плюс доставените стоки по дебита на 304 и задълженията към бюджета, то сумата е 47 570, а не 30 205. Да не говорим, че се увеличава с още 1 084 за сметка на други дебитори, защото не виждам какво освен пари в брой сте предоставили срещу тези вземания?!
Това, което водите по 204 на стойност 625 лв. предполагам, че е касов апарат. Съдейки по амортизациите, той е почти напълно аморгизиран към началната дата на баланса, а Вие го включвате в баланса?!
Началните салда не са верни - първото, което прави впечатление - отбелязал го е веднага и bobo.
Какви приключвателни операции вземате? Оборотите по 123 са, меко казано, странни. А и според тези данни за разходи за дейността и приходи от продажбата на стоки Вие сте, по-скоро, на сериозна загуба.

Това е моето мнение и можете да не се съгласите с него. Ако искате да Ви се помогне, трябва сериозно да се "бръкне" в счетоводството и да се редактират взетите операции, започвайки от началните салда. По интернет няма как да стане.

Изпращам Ви обратно файл с отбелязани в цвят проблемни места в оборотката и баланса, които биха могли да Ви помогнат да си оправите счетоводството. Поне от това е редно да започнете, а когато балансът придобие що-годе нормален вид, може да се търсят козметични или технически пропуски.

Ой... седем години с грешни оборотни?!?

ЕТ ли сте или юридическо лице? От приходите от продажби се ориентирам, че не сте регистрирани и по ДДС. Кое налага да правите двустранно счетоводство?


Едноличните търговци, които не подлежат на задължителен независим финансов одит и на които размерът на нетните приходи от продажби за предходния отчетен период не надхвърля 50 000 лв., могат да отчитат и представят дейността си посредством воденето на специфични регистри - книги, чрез които се определя вярно и честно финансовият резултат за отчетния период.

Както се вижда от оборотна ви , вие завеждате стоките по продажна цена и коректива е в сметка 308 надценки. В 2007 г сте завели сметка 304 по покупна  и сте си оставили коректива./нямате смяна на политика за изписване на стоки, нали/. Не може да премахвате 308, а следва да си сложите в начално салдо 19900,71.

Така е абсолютно прави сте, салдото ми по 304 е трябвало да бъде 19900.71 и салдото по 308 5069.98. Въпроса е, че незнам как да направя корекцията в 2013 год. при условие ча всички тези години съм работила и изписвала стоки. Просто не знам как да постъпя. Иначе самата грешка ми е ясна.

Определено ще има промяна. Няма да е голяма, но все пак има ще изчисля точно колко. Мислех си дали да не намаля салдото на с-ка 107, с което започвам 2007 г., не че това е правилно, но по този начин няма да пипам стоките, а ще изравня дебита и кредита на оборотната. Така или иначе стоковата наличност към момента в магазина е такава каквато е и при мен по оборотна.

Благодаря Ви, това наистина е единствения вариант колкото и да го мисля, притеснява ме само това да не си навлеща проверка

Вие не сте ли на патент?  Ако си плащате патента и осигуровките и не сте в разни списъци за какво да ви проверяват? В минали години за грешките си доначислявахме данъка в самите декларации, но от това не следваха проверки.  За съжаление от тази година грешките вече се коригират единствено по чл.75 и няма практика , за да се разбере правят ли проверки.

Благодаря много на всички, които се отзоваха особено през почивните дни, когато хората обикновено са на вълна релакс. На патент сме и микроинвеста наистина дава възможност за корекции, истината е, че баланс до сега не сме съставяли и, за това не съм си открила грешката. Друг е въпроса, че се срамувам от глупостта си. До сега не са ни правили проверка и се старая нещата да са наред. След като приключа 2013 г. мисля да започна да водя стоките количествено и стойностно, въпреки че Микроинвеста е слаб в това отношение именно заради това работех с коректив. А друга счетоводна програма няма смисъл да купувам, тъй като работя само тази фирма. Още веднъж огромно благодаря и успех на всички!!!!