Завършено строителство и още разходи

Здравейте,
Строителна фирма изгражда жилищна сграда от 2014г. Всички материали и услуги ги слагах по 613 - незавършено стр. в дружеството се отчита там.
Строи се чрез подизпълнители - няма наети строители.
В м.8/2019 се издаде акт 16 на сградата. Аз осчетоводих 301/613 по РЗП. По 301 се водят завършените апартаменти аналитично. Не дефинирах см.301 количествено, само стойностно. Това е важно за счет. продукт.
На 17.10.2019 ми донесоха още фактури от подизпълнители за 90хил.лв.
Подизпълнителите най-сетне са издали фактури. Те са ги издали сега, защото им е платено на 17.10.2019. Платено им е вчера, защото апартаментите се продадоха и шефа има вече пари за приключване на отношенията с подизпълнителите. Обаче изписах апартаментите в м.8/2019, с дата на Акт16, 301/701.
Моля за идеи как да "прибавя" тези 90хил. към завършените вече обекти. Защото тези 90 хил. са именно СМР за сграда вече получила акт 16 и даже продадена.

Това, за което се сещам е да заведете в м.08.19 тези видове свършени работи , например 301/499 - 90х. А в месец 10.19 когато получавате фактурата 499/401 - 90хил. и ДДС-то там си го оправяте.
Все едно услуга на консигнация  хаха

Ако подизпълнителите са си свършили работата още през август би трябвало да има първични документи - протоколи, актове, сметки - със съответната дата, които можете да използвате като основанието за осчетоводяването, което е предложила gal4eto.

Възможно е, разбира се, и да са съобразили датите им с датите на фактурите за да избегнат санкция за закъснялото фактуриране.

Моята идея е тия късно издадени фактури от подизпълнителите да заведете в нова аналитична сметка 613/402 след 402/503 и 4531/503 , където 402 е доставчици по аванси на СМР и няма да окажат влияние върху себестойността на вече продадените активи, а ще гарантират безплатни СМР и услуги от същите подизпълнители в сграда, водена в нова аналитична сметка 613 като предплащане за шмекерлъци.
Варианта е да ви издадат КИ за 90хил.лева, ако не им се работи безплатно по нов обект или да пият една студена вода за СМР и услуги, фактурирани след продажбата на актива.

Милка Михайлова, направих като вас.
Допълнителните разходи от  90 хил. не ги разхвърлих
по 301, а си останаха 611. Или 602/401 611/611.За непродадените апартаменти направих 613/611 и 301/613.
За продадените останаха в 611 и така те ще учатсват в ОПР и формирането на фин. резултат за годината. Решението го взех като отговор на въпроса "как 90хил. участват в опр за 2019 година?"
една част не участват - непродаденитре апартамени
друга част участват като разход- за продадените апартаменти
частите ги измерих с помоща на РЗП и кв. метри подадени и непродадени апартаменти.