През 2023 във фирма е  начислен актив по отсрочен данък 495/123 - 50 лв.
Тази година -2024 фирмата е на печалба. Какво следва да се вземе като операции?

Няма.

Благодаря, но въпросът ми не е заради статистиката.  Предприятието е част от група, която подлежи на одит

Новосъздадена фирма, на която всички обороти и салда са и под 500 лв. Може ли да се изготвят отчети в лв. или е задължително да са в хил.лв т.е. навсякъде ще е 0. Благодаря!

Ако в даден месец нямам обороти по гр.70, 61 със 123 ли се приключва директно или пак се минава през гр. 70

Здравейте, имам протокол за извършено СМР с дата 17.05 Протоколите имат дата на разписване 28.05. Може ли да се приеме, че датата на ДС е 28.05 и в петдневен срок да де издаде ф- ра или трябва да е до 5 дни от 17.05

Печалбата не е разпределена. Стои си като салдо. Следователно на р.5 или 7 е?

Имаме спор за попълването на ОСК
В края на 2022 имам непокрита загуба от мин години 43 и печалба 81
 В ОСК за 2023 ги посочвам съответно р.1 к.9 и р.1 к.10. Така р1 к.11 е 38 През 2023 имаме загуба 10 - р.6 к.10 и съответно и к.11 Неразпред печалба от 2022 отива на р.7 к.8/или р.5 к.8/ и р.7 к.10 /или р.5 к.10

Едната страна казва, че се пренася печаблата от 2022 на   р.7, другата - на р.5/маркираните в червено.
Моля за мнения.

Благодаря!

Наистина ли никой не знае...

Пример: Имам счетоводна загуба 20000
Начислен отср. Данък - 1 000,00. В ОПР отср. данък със знак - ли го посочвам?
И съответно как се посочва в баланса в данъчни задължения с - или с + Приемаме, че няма други данъчни задължения.

Пак повдигам темата . Моите очевидно не са представителни - увеличавал или не фин. Резултат с тях? И намират ли място в част 8 на ГДД-Данък върху разходите.  Те не са представителни, не са социални, предоставени в натура не са разходи в натура, дадени  свързани с дадени активи за лично ползване. Ако е правилна логиката ми. Защото те не са ползвали за лични нужди активи на фирмата, а по-скоро фирмата е ползвала техни автомобили.
Според главния трябва да ги посоча в ГДД и да се обложат...

Ни сме регистирано по ДДС дружество. Имаме издадена ф-ра от страна от ЕС за извършена услуга - техн.преглед на трансп.средство. Трябва ли да издадем протокол по чл .117?

Имам следното питане свързано със слаба кап-я. Примерно Имам счетоводна загуба 8000, приходи от лихви нямам. Разходи за лихви всякакви /заеми+за забава+ факторинг/ 130 000. Цялата сума на лихвите 130 х. се посочва в определянето на счет печалба преди лихви? Т .е. имам ФРПЛ 122 000 ? И лихвите по факторинг се включват или не в  РЛ са по ал 4 на чл. 43?

Осчетоводила съм с грешна/ по-ниска/ стойност покупна ф-ра в месец януари. Мога ли да я осчетоводя със същата стойност и обратен знак през февруари и да си осчетоводя и ф-рата с вярна стойност и трябва ли да уведомявам НАП за това. Разликата е 11 лв.

Ако имам загуба 10000 и лихви по чл.43- 2000
осчетоводявам отсрочен данък 495/123
Правилно ли е?

Според гл. счетоводител е в ПП свързани с търг. контрагенти. На мен ми е по-логично в Други ПП от основна дейност. Но не бих го оспорвала.

И някой би ли се съгласил да помогне с осчетоводяването на една рекапитулация ? Мога да изпратя данни.

Допустимо ли е корекции в осигуровки за стар месец/ примерно октомври/, отразена в рекапитулацията за декември.2024/ да я осчетоводя в януари.2024? Като декемврийските начисления и удръжки са си взети коректно в декември.

И аз имам въпрос по темата- изплащането на данъчното облекчение как се осчет? Д 421/50 ли?
Корекцията я вземам като 421/454
Не са пред мен цифрите, но усещам че няма да ми се равни 421. И имам преди корекцията 2000 данък. Ще стане -1600 при корекция 3600? Правилно ли разсъждавам?