Здлавейте,
м.9/2018 г  - ДДС на възстановяване  -  в кл.60 от мес.декл-я по ЗДДС - 17 185,96 лв                           
м.10/2018 г - ДДС за внасяне - в кл.50 - 8 790,58 лв и в кл.70 -  8 790,58 лв
остатък за възстановяване през м.11/2018 -8395,38 лв. след приспадане на м.10.
     м.11/2018 г.  - например: ДДС за внасяне 6 500 лв /
 в кл. 50 - 6500 лв, в кл. 70 - 6500 лв и в кл 80 - 1895,38 за възстановяване в 30-дневен срок по чл.92 , ал. от  ЗДДС.
Надявам се да съм била полезна.

Квитанция за какво? Ако е за платен данък - не засяга ЗКПО. А начислението на данъка е посочено в предшестващия отговор и се базира на уведомително писмо от местната администрация или ако няма такова може да извадите задължението си онлайн от страницата на местната администрация.

Здравейте,
Спедиторска фирма е извършила м.6/2018 г. спедиция на румънска фирма- товародател.До сега фирма не направила нито един превод по издадения документ. Отношенията с товародателя се уреждат

Заприходи получената стока като за сметка на доставчика от  група 40 - 404 Доставчици по доставки при определени условия или 409 Други разчети с доставчици.
При получаване на фактура за извършеното плащане горепосочената сметка се дебитира срещу кредит на 401 Доставчици.

ДДС за услуги по чл. 21 ал. 3 от ЗДДС
Мястото на изпълнение при доставка на услугата е мястото, където се намира седалището или постоянният обект на получателя, откъдето той извършва своята икономическа дейност
    Доставчик - Българска фирма, регистрирана по ДДС
    Получател - Фирма от трета страна -
    в Дневник продажби - кол.23

Здравейте,
Не трябва да представяте отново  исканите документи, касаещи да речем договори, нотариални актове за собственост, талон за притежавано МПС. Необходимо е само да напишете една декларация ,в която да се упомене че документите са  представяни в НАП във връзка с предходни искания за представяне на документи.

Благодаря !

Здравейте,
Сключен е срочен трудов договор по чл.68, ал.1, т.1  и във връзка с чл.70, ал.1, т.2 от КТ
за срок от шест месеца. Крайният срок на договора е 31.07.2018 г. На 02.08.2018 г. лицето подава уведомление до управителя на фирмата, че не  желае да сключва нов договор с фирмата и иска в законоустановения срок  да бъде оформена трудовата му книжка. Тъй като лицето е било в болнични шест дни, управителят иска то да отработи тези дни в болнични т.е. да удължи срока на изпитване.
На 02.08.2018 г. поднасям за подпис уведомление по чл.62, ал.5 от КТ за прекратяване на трудовия договор на лицето, поради изтичане срока на срочния трудов договор, но управителят категорично ми забрани да подавам в НАП това уведомление. Обясних му ,че може да се удължи срока само на изпитване, но не и срока на договора, че фирмата е длъжна в 7-дневен срок да прекрати срочния трудов договор в НАП,  за да не последват санкции, но той беше непреклонен. Реши че дисциплинарно ще уволни лицето и на 10.08.2018 г. , след преписки по пощата между лицето и фирмата беше пусната заповед за дисциплинарно уволнение !!!
Днес започнах да създавам ново уведомление по чл.62, ал.5 , но се притеснявам, че в НАП ще бъде отхвърлено, тъй като седемдневния срок  за прекратяване на  срочният трудов договор е изтекъл на 07.08.2018 г.
Как трябва да постъпя ?

При определяне на дължимите осигурителни вноски всички дейности и доходи на лицата, заети в две или повече държави–членки, се считат за реализирани на територията на компетентната държава–членка (основание чл. 13(5) от Регламент № 883/2004).   Приложимото законодателството се удостоверява с формуляр А1. Предназначението на формуляра е да доказва, че лицето е подчинено на законодателството на съответната държава–членка, респективно че е освободено от прилагане на законодателството на други държави–членки, с които би могло да възникне правна колизия. В зависимост от спецификата на всеки конкретен случай, удостоверение А1 може да бъде издадено и за минал период.
Предвид гореизложеното, до удостоверяване на обстоятелството, че германския лектор е подчинен на германското законодателство , изхождайки от основното правило в регламента, ако полагат труд без трудово правоотношение на територията на България, те подлежат на задължително осигуряване по реда на чл. 4, ал. 3, т. 5 или 6 от Кодекса за социално осигуряване и чл. 40, ал. 1, т. 3 от Закона за здравното осигуряване.
         Съгласно чл. 8, ал. 2 от Закона за данъците върху доходите на физическите лица /ЗДДФЛ/ доходите от труд, положен на територията на Република България, или от услуги, извършени на територията на Република България, са от източник в Република България. Ако изплащаните от Вас възнаграждения попадат в обхвата на цитиранатата дефиниция и са изплатени на чуждестранни физически лица, същите подлежат на облагане с окончателен данък по реда на чл. 37, ал.1, т. 7 от ЗДДФЛ. Окончателният данък е в размер 10 на сто, като се определя върху брутната сума на начислените/изплатените доходи /чл. 37, ал.2 от ЗДДФЛ/ и се удържа и внася от предприятието – платец на дохода по реда на чл. 65-68 от ЗДДФЛ. Предвид нормата на чл. 65, ал. 9 от ЗДДФЛ, ако доходите са в полза на лице, което е местно в държава, с която Република България има сключена спогодба за избягване на двойното данъчно облагане, данъкът се удържа и внася от предприятието – платец на дохода, в тримесечен срок от началото на месеца, следващ месеца на начисляването/изплащането на дохода.
         На основание чл. 55, ал. 1 от ЗДДФЛ предприятията, платци на доходи, удържали окончателен данък за начислени/изплатени доходи на чуждестранни лица, декларират тези обстоятелства с данъчна декларация по образец. Данъчната декларация се подава в срок до края на месеца,следващ тримесечието на внасяне на данъка /чл.56, ал.1 от ЗДДФЛ/. Данъчната декларация се подава в ТД на НАП по място на регистрация на платецът на дохода /чл.57, ал.1 ЗДДФЛ/.
         Съгласно чл. 58 от ЗДДФЛ по искане на чуждестранното лице се издава удостоверение за платен данък от ТД на НАП, където е подадена декларацията по чл. 55, ал. 1 от същия закон.
При доказани основания за прилагане на СИДДО данък не се удържа и на лицата се изплаща брутната сума, която е договорена. Документите, с които се удостоверяват извършените плащания са сключения граждански договори или банковия документ за превод. 

Табличките предоставени от  delphine дават отговор на Вашия въпрос - вижте табл.1 - по -конкретно т.2 и т.5.

От така зададеният въпрос не ясно какъв е VAT номера на получателя /фирма с VAT номер от ЕС или VAT номер от трета страна/ на стоката, но и в двата случая не се начислява ДДС.

Да съставя се протокол за ВОП и обратно начисление , който участва и в двата дневника.
Дневник покупки - основа в колона 10, начисления ДДС в колона 11.
Дневник продажби - основа в колона 13 а ДДС в колона 14.
Вмесечна данъчна декларация - в клетка  12

Подаване на документите в ТР по електронен път :само заявителят - заявител може да е управляващия, адвокат с изрично пълномощно или съставителят на ГФО .
Какви документи се подават в Търговски регистър
Случай 1: Заявител е търговецът (представляващият търговеца)
– Заявление образец Г2 от заявителя
– Годишен финансов отчет
– Документ за платена държавна такса
– Декларация по чл. 13, ал. 4 от Закона за търговския регистър от търговеца
– Протокол за приемане на годишния финансов отчет и вземане на решение за обявяването му
Случай 2: Зявител е съставителят на годишния финансов отчет
– Заявление образец Г2 от заявителя
– Годишен финансов отчет
– Документ за платена държавна такса
– Декларация по чл. 13, ал. 4 от Закона за търговския регистър (в този случай – от съставителя на отчета)
– Протокол за приемане на годишния финансов отчет и вземане на решение за обявяването му
– Изрично нотариално заверено пълномощно от търговеца
Случай 3: Годишния финансов отчет се подава от адвокат с изрично пълномощно
– Годишен финансов отчет
– Заявление образец Г2 от заявителя
– Документ за платена държавна такса
– Декларация по чл. 13, ал. 4 от Закона за търговския регистър от заявителя /търговец
– Декларация по чл. 13, ал. 4 от Закона за търговския регистър от адвоката
– Протокол за приемане на годишния финансов отчет и вземане на решение за обявяването му
– Договор или пълномощно за правна защита или съдействие между търговеца и адвоката - не са изисква нотариална заверка.