Това, което е предложил Nickolay, е разумно и според мен правилно. Благодаря.

Така съм ги осчетоводил,  това е и моето мнение, но все пак понеже имаше мнения, от колеги, че ще имам разминаване между извлечението към 31,12,2023г. и сумата по сметка 5030., реших да потърся и други мнения, но явно няма интерес към темата.

Здравейте, собственик на фирма тегли суми на банкомат от фирмена сметка на 28,29,30 и 31.12.2023. Съответно има разписки от банкомата за теглените суми. Въпросът ми, е че тези суми не излизат в последното извлечението на банката за 2023г, поради по-късната обработка на трансакциите. Сумите излизат в извлечението за месец 01.2024г.
Въпросът е как да го осчетоводя:
1. Когато физически са получени парите, т.е. На 28,29,30,31.2023г. или, когато са обработени в извлечението от банката 01.2024г.. Това касае и касовата наличност на фирмата, съответно и нейното деклариране към 31.12.2023г.
Между другото в извлечението от 01.2024г., пише - теглене на пари в брой атм 28.12.2023г.