Подкрепям. Можете да видите в ЗКПО чл.26 т.4 дали този разход е данъчно признат.
[/quote]

да видях благодаря ви ще го осчетеводя с данъчната основа разхода
 сега погледнах че сте ми написали съставянето на протокола да е 609/4532 3.91
извинявам се, че не погледнах подробно, но протоколите съм ги съставяла с 457 досега

По тази сметка Дт 457/ Кт 4532 3.91 с данъка съставям протокола, по коя сметка да го направя?

първоначално, както написах го осчетоводих така, но ми остана салдо от съставянето на протокола по 457 и се чудих как да го приключа по правилно и не съм сигурна кое е правилното затова се допитвам до вас

здравейте, по горе съм написала пример но го копирам и поставям отново
Примерно получавам фактура от Фейсбук за 10 евро х 1,95583 е 19.56 и е платена 19.60 лв.
Дт 602/ Кт 401 23.47 лв. сумата с ДДС
Дт 624 / Кт 401 0.04 лв Валутната разлика
Дт 401 / Кт 503 19.60 платената сума
протокола Дт 457 /  Кт 4532 3.91 данъка
Дт 4532 / Кт 4539 3.91
Дт 401 / КТ 457 3.91

Здравейте може ли някой да изкаже мнение по темата! Много благодаря предварително!

120лв. ще отчета като разход, тоест искате да кажете че трябва да дам сумата с ддс 
Примерно получавам фактура от Фейсбук за 10 евро х 1,95583 е 19.56 и е платена 19.60 лв.
Дт 602/ Кт 401 23.47 лв. сумата с ДДС 
Дт 624 / Кт 401 0.04 лв Валутната разлика
Дт 401 / Кт 503 19.60
протокола Дт 457 /  Кт 4532 3.91
Дт 4532 / Кт 4539 3.91
Дт 401 / КТ 457 3.91

Моля някой да напише някакво мнение по темата.

пропуснах да добавя че закривам 4532 / 4539 и ми остава салдо по 457? къде греша? 457 не трябва ли да е закрия с 401 Дт401/Кт457, но ще ми остане салдо по 401 тъй като не завеждам фактурата с ддс а само с дан основа 602/401 много се обърках сигурно греша доста някъде

Здравейте, въпроса ми е сигурно елементарен за вас, но се притеснявам да не направя грешка! Имам регистрирана фирма по чл. 97а и получени фактури от Фейсбук, съставих протоколи по чл. 117 и ги включих в дневник продажби. протоколите съставих със сметки Дт 457 Кт 4532 с данъка, до тук мисля че всичко съм направила, при плащането имам валутни разлики, и цялостното въвеждане на фактурата от Фейсбук 602/401 624 /401 401/503. Пропускам ли нещо?

Дневника за покупки трябва да е 0. Или както се чудех дали не трябва в дневника за покупките да са включи само протокола по чл 117 за фактурата от Фейсбук, което не е правилно! Фактурата от Фейсбук, за което ми помогна delphine се отразява с протокол по чл 117 и се включва само в дневника за продажбите и данък се дължи от нас за извършената услуга. Но питам за да не пропусна нещо в тази ситуация имам и ВОП, трябва ли да го отразя в дневниците като дружеството е регистрирано само по чл 97а и ако трябва, както при регистрирана по ДДС фирма ли се процедира фактурата за покупката се отразява и в двата дневника?

при ВОП на стока от дружеството регистрирано по чл. 97а отново съставям протокол, който отразявам в двата дневника и за покупките и за продажбите?

Благодаря за отговорите!

дружеството регистрирано само по чл. 97а от ЗДДС при получаване на фактура за услуга и за стока от ЕС начислява протокол по чл.117 и в двата дневника ли посочвам протокола и в дневника на продажбите и в дневника на покупките? От което следва че не дължи данък, както е при дружество регистрирано по ЗДДС по общия ред?

Здравейте, за първи път се сблъсквам с тези фактури повечето вече сте получавали, затова пиша за съвет! Имам 2 случая единият е за фирма регистрирана по ЗДДС по чл. 100, получава такава фактура за реклама, в този случай доколкото четох съставям  протокол по чл. 117 и го отразявам в дневника за покупките и в дневника за продажбите и нямам задължение да внасям данък, правилно ли съм разбрала? А в другият случай  фирмата е регистрирана по чл. 97а, в този случай самоначислявам си данъка с протокол по чл. 117 и го отразявам в дневника за продажбите. Правилно ли съм разбрала и пропускам ли нещо? Благодаря на отговорилите! 

Благодаря много за отговорите!

От прочетеното до тук си мисля, че не трябва да съставям протокол. А нещо специфично има ли при пускането на ДДС или е осчетоводявам като нормална фактура без право на данъчен кредит. Притеснявам се да не пропусна нещо тъй като досега не съм се занимавала с фактури от ЕС.
Също да попитам на латиница ли да въведа доставчика или трябва да го изпиша както се произнася името на кирилица?

За първи път получавам фактура от ЕС и доста четох по темата, но не съм наясно как точно да е осчетеводя. Фирма от Италия регистрирана по ДДС продава на фирма също регистрирана в България по ДДС употребяван автомобил. Във фактурата няма начислено ДДС с основание art. 36.
Българската фирма се занимава с продажбата на друг тип стоки, но е закупило автомобила, за да го препродаде. Въпроса ми е автомобила като стока ли го завеждам в сметка 304?
Съставям ли протокол по чл 117 и да си начислявам ДДС и така фактурата ще ми е в дневника и за покупките и продажбите или е завеждам само като покупка без право на данъчен кредит и като основание доставка без право на данъчен кредит пиша при въвеждането в дневника за покупките?
Моля, който има опит в тази сфера да ми даде малко яснота! Благодяра ви предварително!

Благодаря за отговорите!

Въпроса ми е в част V ред 22 където пише "приспадане на данъчна загуба в т.ч." ли се пише загубата от минали години? и втория ми въпрос е цялата сума от загубата ли се посочва или само такава сума каквато е печалбата.

Здравейте, въпроса ми е следният. Дружеството от 2018г.  е на загуба всяка година до тук е натрупало голяма загуба, но тази година реализира печалба, която е на по - малка стойност от натрупаната загуба. В декларацията по чл. 92 от ЗКПО в част V в преобразуване на счетоводния финансов резултат на ред 22 "Вж. помощна справка "Пренасяне на данъчни загуби", публикувана на интернет страницата на НАП - www.nap.bg
Приспадане на данъчна загуба, в т.ч." трябва да посоча сумата на натрупаната до тази година загуба и по този начин не се дължи корпоративен данък за тази година и в рамките на следващите 5 трябва да е приспадам тази загуба до пълното закриване на салдото? До сега не съм имала пренасяне на загуби от минали години.
Благодаря на отговорилите!