:wink1:Моля , някой да помогне.

Разбрах,че при приключването с-ка 123 не трябва да има салдо.Аз приключих сметките,но ОПР не ми се равнява точно с разликата от р-дите и п-дите.Не знам в ОПР като приход кой приход да посоча,че да ми се изравни.Или пък не съм приключила правилно сметките.Моля помагайте,ако някой има мнение.

Благодаря.

Дано да е така.Тези указания са от 2011г.,но мисля че важат още.
Много ви благодаря за помощта.

Не знам.Обаче се чудя над това:
1. Хипотези на доставка на самолетни билети от туроператори при специалния ред на облагане по ЗДДС са следните:

1.1. Продажба на самолетни билети, когато доставчика е туроператор, а получателя е физическо лице – турист (местно или чуждестранно)
В този случай сделката се третира като доставка на обща туристическа услуга.  Съгласно чл.113, ал. 3, т. 4 от ЗДДС туроператора не е длъжен  да издаде фактура, но ако издаде я включва в дневника за продажби за данъчния период, в който е издадена, без да попълва информацията в колона 9-25 на приложение №10 . При възникване на данъчно събитие за доставката /когато туриста за пръв път се възползва от услугата/, туристическия агент  начислява ДДС 20%  за извършената доставка на обща туристическа услуга, като съставя протокол най – късно до 15 дни от възникване на данъчното събитие. Данъчната основа се определя по реда на чл. 139, ал. 1  от ЗДДС.
Съгласно чл. 120, ал. 1 от ЗДДС туроператора трябва да състави за данъчния период  и отчет за извършените продажби. Отчета не се включва в дневника за продажбите.

Да,такава ф-ра получаваме.Не е част от международен превоз.Купуваме ги например от Еъртикет.

Да, и сега как да процедирам.

Ние сме туроператор.Купуваме билети за транспорт на пътници-напр.София-Варна.На нашата разходната ф-ра основанието за неначисляване на ДДС е чл.36.
Ние когато издаваме ф-ра на клиент нашето основание за неначисляване на ДДС е чл.86 от ППЗДДС.
Въпроса ми е ние когато издаваме на клиента ф-рата за билета,какво е нашето основание за неначисляване на ДДС?

Здравейте!

Ние сме туроператор и агент.Купуваме билети от тур. фирми и ги продаваме на клиенти.

Въпроса ми е какво е нашето основание за неначисляване на ДДС във фактурата,която издаваме на клиента за билета?

А за р-ди и п-ди така ли е?

Много благодаря.

Здравейте!
Отскоро се занимавам с фирма,която е и туроператор и агент.Въпроса ми е за разходните ф-ри-основанието за неначисляване на ДДС спрод мен е
ЗДДС
Данъчен кредит на туроператора (Загл. изм. - ДВ, бр. 99 от 2011 г., в сила от 01.01.2012 г.)
Чл. 141. (Изм. - ДВ, бр. 99 от 2011 г., в сила от 01.01.2012 г.) Туроператорът няма право на приспадане на данъчен кредит за доставките на стоки и услуги, получени от други данъчно задължени лица, от които пътуващото лице се възползва пряко.
Приходните ф-ри за тях основанието е
ППЗДДС
Документиране на доставките на обща туристическа услуга
Чл. 86. (1) Туроператорите и туристическите агенти документират извършените от тях доставки на обща туристическа услуга, включително получените авансови плащания по такива доставки, с издаването на фактури и известия към фактури, в които не се посочва данък.
Дали съм на прав път или не.Тъй като съм с нова програма и там тези чл. от ЗДДС и ППЗДДС въобще ги няма.
Протокола по чл. 117 ли е?
Благодаря за отделеното внимание.

намерих си отговора- чл.66 от ЗДДС

моля за отговор

Здравейте!

Много се извинявам , но искам да попитам ставката при туризъм е 7% нали, а не 9%?

Има си упътване.