Фактура за аванс

Здравейте,
по договор за покупка на горива,клиентът превежда авансово 10000 лв и веднага започва да покупките...и за 6 работни дни / в рамките на един календарен месец/зареденото гориво надхвърля сумата на аванса 10000 лв .За всяко отделно зареждане, на клиента се издава фактура,в която,поради ограничения в програмата,не е възможно да  се посочи/да се приспада/ авансовото плащане...записано е плащане по сметка-договор.
С двустранен протокол се установява сумата която клиентът трябва да доплати в края на месеца.
Въпрос: необходимо ли е продавачът да издава фактура за аванса 10000 лв/ и след това кредитно известие -10000лв към тази фактура,при условие,че е получил фактури за закупено гориво надвишаващи стойността на аванса...в рамките на един календарен месец

Обикновено се издава фактура за аванса. Напр:
Аванс 100 лв, ддс 20 лв, общо 120
При доставката се издава окончателна фактура с количество и ед.цена на стоката. Напр:
1. Стока 6 кг* 20 лв = 120 лв
2. Приспада се аванс 100 лв
Стойност        20 лв
Ддс        4 лв
Общо   24 лв


При Вас са издавани фактури за всяка отделна доставка, без де е отчетен аванса. Така ли?
С оглед на краткия период, ако не сте издали фактура за аванса, може да не издавате. Направете си една рекапитулация и пуснете на клиента искане (под каквато и да било форма) за доплащане.

От къде се получава тая разлика за доплащане като уж има аванс, съответно фактури за всяко зареждане до изчерпване на лимита- с плащане превод по договор, и фактури за заплащане в брой след изчерпване на лимита?
Явно двустранния протокол е когато няма постъпила сума за авансово плащане, а предоставено гориво до лимита по договор.

Не е наказуемо щом ДДС-то е начислено в рамките на месеца.
А относно 5-дневния срок ЗДДС, от доста време е по-либерален и допуска обединяването на няколко доставки в една фактура

    (13) (Нова - ДВ, бр. 94 от 2012 г., в сила от 01.01.2013 г.) За две или повече извършени доставки на стоки или услуги, данъкът за които става изискуем през един и същ данъчен период, може да се издаде сборна фактура. Сборната фактура задължително съдържа реквизитите по чл. 114, ал. 1, т. 9 - 15 за всяка отделна доставка, отразена в сборната фактура, и се издава не по-късно от последния ден на месеца, през който данъкът за доставките е станал изискуем, а при вътреобщностни доставки - в срока по ал. 5.