Фактура за лихви по заем към ЮЛ от ЕС

09.01.2019, 16:50 777 3
0 Потребители и 1 Гост преглежда(т) този раздел.

09.01.2019, 16:50
Публикации: 138 / 34
Здравейте колеги,

дали някой наскоро е пускал фактура за лихви по договор за заем към юридическо лице от ЕС.
Нашето дружество е предоставило паричен заем на юридическо лице в което има участие от друга държава от ЕС.
Получателя е регистриран също по ДДС.
Въпроса ми е как е коректно да се отрази тази фактура в дневника за продажбите - предполагам не е чл. 21, защото за тази сума не би трябвало да се подава VIES, би трябвало да си се отрази като освободена доставка на финансови услуги?
Ще съм благодарен ако споделите мнение.
#1 | 09.01.2019, 18:56
Публикации: 9281 / 1580
Имам периодично такива фактури / не са към ЕС, но това в случая е без значение / и ги отразявам в клетка 24 на Дневник продажби.
#2 | 09.01.2019, 18:57
Публикации: 173 / 10
Изрових нета и системата за въпроси и отговори на НАП, че ми стана интересно питането, но намерих само обратния случай - когато БГ дружеството е получател. Тогава се издава протокол по чл.117 , който се отразява в продажби в к.24 и кл.19 от СД и в покупки кол.9, съответно кл.30 от СД.
Във Вашия случай мисля колона 24 „Данъчна основа на освободени доставки и освободените ВОП”
#3 | 14.01.2019, 13:48
Публикации: 138 / 34
Но като я включа в клетка 24, не ми генерира VIES, но ме предупреждава че може би трябвало да имам VIES?
В момента тук са: 0 Потребители и 1 Гост
Пълен достъп в КиК Инфо
За 7,99 лв. без ДДС на месец при год. абонамент
По-бързо
По-удобно
По-сигурно*
Абонамент
Последни теми
Последно в Новини
Намери ни във Facebook
Харесай нашата страница
Facebook.com/KiKinfo
и се присъедини към
ПРОФЕСИОНАЛНА СЧЕТОВОДНА ОБЩНОСТ
група с над 25 000 членове