41
Благодаря, значи в крайна сметка EBITDA ми е колкото счетоводната печалба поради равенството на сч.и дан. амортизации.
42
Данъци и счетоводство » Re: Нужда от помощ за правилно изчисление на EBITDA
28.01.2020, 09:33амортизациите са еднакви по САП и по ДАП -нямам разлики
43
Данъци и счетоводство » Нужда от помощ за правилно изчисление на EBITDA
27.01.2020, 17:23Здравейте колеги, давам си сметка , че въпроса не касае текущи проблеми по закони данъци и приключване на годината, обаче не съм убедена , че смятам правилно и много ще съм благодарна, ако някой е наясно, да ме посъветва.Ето и въпроса:
Имам фирма със следните данни
-сч.печалба преди преобразуване - 100 хил.лв
-амортизации - 20 хил.лв
-няма обезценки на активи , няма лихви по кредити и пр.
-освен оперативните разходи по м-ли, заплати, осигуровки и к-ки, има финансови разходи/таксите на банките за преводи/- 10 хил.лв
-имам признати разходи за представителен данък в р-р на 1 хил.лв
Ако правилно съм разбрала към сч.печалба трябва да прибавя амортизациите, за да намеря EBITDA- друго не виждам какво трябва да елиминирам от разходите ,т.е получава ми се 120 хил.лв.Дали разходите за еднократния данък се елиминират или... ?Дали бъркам някъде ...?
Имам фирма със следните данни
-сч.печалба преди преобразуване - 100 хил.лв
-амортизации - 20 хил.лв
-няма обезценки на активи , няма лихви по кредити и пр.
-освен оперативните разходи по м-ли, заплати, осигуровки и к-ки, има финансови разходи/таксите на банките за преводи/- 10 хил.лв
-имам признати разходи за представителен данък в р-р на 1 хил.лв
Ако правилно съм разбрала към сч.печалба трябва да прибавя амортизациите, за да намеря EBITDA- друго не виждам какво трябва да елиминирам от разходите ,т.е получава ми се 120 хил.лв.Дали разходите за еднократния данък се елиминират или... ?Дали бъркам някъде ...?
44
Данъци и счетоводство » Re: Мостри осчетоводяване
22.11.2019, 15:12Здравейте , и аз имам фирма, която периодично получава мостри на мин.цени , които обаче минават през митница заедно с основната доставка/съответно са ми включени и в инвойса/
Ето как процедираме :
-митническата декларация- в ддс както си е
-задължението към доставчика /това е инвойса , в който са включени и мострите на мин.цени/ -стоки / 401
-в склада завеждаме абсолютно всичко/ вкл. и мострите/ , като сме си формирали пълната цена/ транспорт, мито и пр/ .
-раздаването на мостри като подарък- изписваме на база протоколи на разход
-сумата, която не се дължи на доставчика за мострите ,а е начислена по инвойса-като отписано задължение на база уговорката
-продадените мостри - на фактура както си пускате фактурите и като отчетна стойност - сумата на продадените мостри
Ако колегите имат друго виждане, моля да го споделят.
Ето как процедираме :
-митническата декларация- в ддс както си е
-задължението към доставчика /това е инвойса , в който са включени и мострите на мин.цени/ -стоки / 401
-в склада завеждаме абсолютно всичко/ вкл. и мострите/ , като сме си формирали пълната цена/ транспорт, мито и пр/ .
-раздаването на мостри като подарък- изписваме на база протоколи на разход
-сумата, която не се дължи на доставчика за мострите ,а е начислена по инвойса-като отписано задължение на база уговорката
-продадените мостри - на фактура както си пускате фактурите и като отчетна стойност - сумата на продадените мостри
Ако колегите имат друго виждане, моля да го споделят.
45
Благодаря, аз също смятам, че окончателната фактура е неправилно издадена/нито има плащане нито има събитие /, обаче те не са на това мнение и са декларирали фактурата като услуга с нашия VAT в техните дневници .Няколко пъти им писахме ,че нямат основание, но те си държат на фактурата.При тази ситуация ще имам сериозно разминаване при засечка с данъчните по VAT номерата, да не говорим, че изобщо не мога да призная никакъв разход в 2019 година.А сумата си е съществена и се притеснявам, че после ще ми начислявят лихви и глоби за неначислен на време ддс , предвид, че те вече са го декларирали /документите са от септември /.
46
Здравейте колеги, имам следния казус, който ме тормози.Мой клиент е предплатил авансово 30% участие в международен панаир , само дето плащането е през 2019, а събитието ще се случи през 2020 и то в края на 2020г.За целите на плащането имам договор , авансова фактура за направия превод на аванса и окончателна фактура за разликата за доплащане/ тази сума ще се плати в 2020 г. / от регистрирано по ДДС юридическо лице от ЕО, което съответно не е начислило ддс и си е вписало във фактурата reverse charge .Въпросите са ми следните :
1.По отношение на авансовата ф-ра, следва ли да си самоначислявам ддс и да го приспадам в ДК?
2.По отношение на окончателната фактура, която няма да е платена и към 31/12/2019 също ли следва да си самоначисля ддс и да го приспадна, при положение , че всички тези суми ще останат като аванси за 2020 и ще се отразят в разходите едва когато мине събитието?
Благодаря предварително на отзовалите се .
1.По отношение на авансовата ф-ра, следва ли да си самоначислявам ддс и да го приспадам в ДК?
2.По отношение на окончателната фактура, която няма да е платена и към 31/12/2019 също ли следва да си самоначисля ддс и да го приспадна, при положение , че всички тези суми ще останат като аванси за 2020 и ще се отразят в разходите едва когато мине събитието?
Благодаря предварително на отзовалите се .
47
ТРЗ и осигуряване » Re: болничен при ЕТ и по труд.договор
14.10.2019, 10:44Здравейте, лицето трябва да вземе два болнични - за всеки работодател по отделно.Всеки работодател подава болничния , който е издаден към него и обезщетението ще получава от НОИ за двата осигурителя съобразно осигурителния му доход, като първите три дин са за сметка на съответния работодател.Зависи върху какъв осигурителен доход е осигурявано и за какави рискове / при ЕТ/ .
48
Данъци и счетоводство » Re: Фактура за комисионна от Швейцария
12.09.2019, 16:02Много благодаря.
49
Данъци и счетоводство » Фактура за комисионна от Швейцария
11.09.2019, 17:31Здравейте , имам следния казус и ще съм благодарна на всички отговорили, тъй като до сега не съм имала такъв тип сделки .
Бълг.фирма рег. по ДДС се занимава с търговия и изнася за ЕО, т.е има изцяло ВОД.Сега има сключен договор с швейцарска фирма/посредник/, която ще намира клиенти в ЕО .За целта ще й се заплаща комисионна / като % от реализираните продажби/ и ще издава фактура /без начислен ддс / за услугата с протокол към нея за определяне на възнаграждението.Към договора са приложили и удостоверение от съответния кантон в Швейцария , където са регистрирани по техния ДДС.Чудя се дали, и ако да, как трябва да отразя тази ф-ра в нашите дневници по ддс .Съответно следва ли да им удържам данък при източника на всяка фактура или да следя до достигане на оборота?
Бълг.фирма рег. по ДДС се занимава с търговия и изнася за ЕО, т.е има изцяло ВОД.Сега има сключен договор с швейцарска фирма/посредник/, която ще намира клиенти в ЕО .За целта ще й се заплаща комисионна / като % от реализираните продажби/ и ще издава фактура /без начислен ддс / за услугата с протокол към нея за определяне на възнаграждението.Към договора са приложили и удостоверение от съответния кантон в Швейцария , където са регистрирани по техния ДДС.Чудя се дали, и ако да, как трябва да отразя тази ф-ра в нашите дневници по ддс .Съответно следва ли да им удържам данък при източника на всяка фактура или да следя до достигане на оборота?
50
Данъци и счетоводство » Re: Програма за възстановяване на ДДС от ЕС
25.07.2019, 09:25Здравейте, и за търсих многократно отговор на този въпрос, но на телефоните на НАП ми отговориха,че ако искам , да ползвам услугите на фирми, занимаващи се точно с тази услуга.Съответно клиентът ми реши, че разхода е неоправдано висок и се налага да си ги набиваме ръчно в сайта една по една всички фактури, като за мен лично най-досадното е да прикачаш копията като внимаваш да не минеш лимита от 5мв
Ако Вие успеете да се доберете до такава програма, ще е чудесно и ще се радвам да я споделите
Ако Вие успеете да се доберете до такава програма, ще е чудесно и ще се радвам да я споделите
51
Данъци и счетоводство » Re: Възстановяване на ДДС от Германия
15.04.2019, 12:42За съжаление , документи от 2017 мисля, че не можете да искате, срокът е изпуснат, бил е до 30/9/2018 .
52
Данъци и счетоводство » Re: Възстановяване на ДДС от Германия
12.04.2019, 12:23Здравейте, имах аналогичен случай преди една година , но след консултации с данъчни адвокати , ни посъветваха да подадем повторно искане с коректното изписване на името и адреса на доставчика.Може да си искате отново сумите до 30 септември 2019 ако се касае за доскументи от 2018 г. Ние подадохме повторно искане и ни възстановиха сумите.Не сме изпращали конкретно електронно възражение, тъй като действително имахме грешка в изписването на доставчика-име и пълен адрес.
53
Данъци и счетоводство » Re: Искане по чл.129
10.04.2019, 11:52До колкото Ви разбирам искате избирателно да си възстановите от 2016 корпоративен данък и ДДС за конкретен период.Аз имах такъв случай и при моя клиент направиха пълна ревизия /в моя случай искането беше за ДДС и ДОД /независимо , че също беше посочен конкретен период избирателно,а освен това имаше надвнесен корпоративен данък.Факта, че не си искате старите суми, не променя ситуацията в данъчната Ви сметка.Тогава /2017 г./данъчните обясниха, че независимо от подаденото искане, те били длъжни да направят пълен анализ и в случай ревизия на ДЗЛ , за да са сигурни , че няма задължения .Резултата е , че възстановиха и сумите, които не си търсехме
54
ТРЗ и осигуряване » Re: чл 123 от КТ и две ведомости за един месец?
12.12.2018, 15:07Да де, ама тъпото е ,че имам болнични от старото, които преминават в периода на новото, пък старото автоматично е заличено и няма такъв булстат и направо съм в ужас как да деля дните на 100 човека/ вкл. имам и майки/ , как ще вися да се обяснявам в НОИ и за ддс-то също има драма.Та за това тайно се надявах да не трябва да деля две ведомости и да се размина , ама явно не .Благодаря за отговора.
55
ТРЗ и осигуряване » чл 123 от КТ и две ведомости за един месец?
12.12.2018, 14:55Здравейте колеги, имам казус, който до сега не е възниквал при мен и не намирам правното основание за следното:
имам преобразуване на предприятие по ТЗ на дата 11/12/2018, съответно всички работници са преназначени по чл 123 КТ.Питането е следното : на какво правно основание се изискват две различни ведомости за м. 12/2018 - една до 10/12/2018 към старото дружество и една от 11/12/2018 до 31/12/2018 за новото АД.Не можах никъде да открия в наредби и предписания решен този въпрос.Ще съм много благодарна на всички, които се отзоват.
имам преобразуване на предприятие по ТЗ на дата 11/12/2018, съответно всички работници са преназначени по чл 123 КТ.Питането е следното : на какво правно основание се изискват две различни ведомости за м. 12/2018 - една до 10/12/2018 към старото дружество и една от 11/12/2018 до 31/12/2018 за новото АД.Не можах никъде да открия в наредби и предписания решен този въпрос.Ще съм много благодарна на всички, които се отзоват.
56
Данъци и счетоводство » Фактура ОТ APPLE Ирландия в лева и включен ддс
29.11.2018, 16:10Здравейте , имам издадени фактури от APPLE Ireland за покупка на речник-преводач и Office 365-фактурите са издадени на българско регистрирано по ддс лице , като издателя е с валиден ирландски ддс номер , но са издадени в левове и изрично е написано , че има включен 20% ддс /но не е показан на отделен ред/.Питанката ми е самоначислявам ли си ддс с протокол ?
Въпросните неща са за ползване от мениджър продажби и са инсталирани на телефона му.Предварително благодаря на всички, които ще се включат в темата.
Въпросните неща са за ползване от мениджър продажби и са инсталирани на телефона му.Предварително благодаря на всички, които ще се включат в темата.
57
Данъци и счетоводство » Re: Декларация по чл. 55
30.10.2018, 11:10Здравейте,напълно сте права за чл.55.Подавате само годишната справка по чл.73.
58
ТРЗ и осигуряване » Re: Прокурист в ЕТ и прекратяване самоосигуряване на собственик
06.04.2017, 15:25Със сигурност не става въпрос за непълно работно време, пред мен дилемата беше вида на договора и сумата.Още веднъж благодаря на всички отзовали се.
59
ТРЗ и осигуряване » Re: Прокурист в ЕТ и прекратяване самоосигуряване на собственик
06.04.2017, 14:15Е от тая цялата работа става ясно че трябва да се осигурява на МОД за прокурист по съответния КИД , независимо дали е на трудов или договор по ЗЗД.Аз поне това схванах
60
ТРЗ и осигуряване » Re: Прокурист в ЕТ и прекратяване самоосигуряване на собственик
06.04.2017, 13:45Благодаря за включването, да идеята е да се спре осигуряването на собственика и да почне прокуриста .В дилема съм как да го осигурявам -ако е на трудов договор следва да го обявя в НАП с уведомление и на МОД за прокурист -нали така?
Ако слючат граждански договор за прокурист- няма да го обявявам в НАП, само в Д1 с код 10- но при това положение върху каква сума да го осигурявам- това се чудя
Ако слючат граждански договор за прокурист- няма да го обявявам в НАП, само в Д1 с код 10- но при това положение върху каква сума да го осигурявам- това се чудя