Много ви благодаря! 

Според мене Т1/2 от последния вариант / разделена сумата на 10 / са правилно попълнени.

Здравейте,
Благодаря за отговора, но нещо не можах да ви разбера.
Т.е трябва да разделя на 10, не на 12?
Обърква ме това, което казвате за указанието.
Корекцията, която съм направила вярна ли е според вас?

Пълните месеци в болнични не следва да вземате предвид при разделянето на дохода, защото те нямат и един отработен ден. Все пак в Указанието е казано да се дели на месеците на упражняване на дейност без значение на отработените дни - такива все пак следва да има. Това е по отношение и на Т1 и Т2.

Здравейте,
Благодаря ви за отговора.
Прилагам отново таблиците. Това ли имахте предвид?
Аз съм имала СОЛ с 1 пълен месец в болничен, и попълвах, както показах първоначално, разделях на 12 и не ми е давало такава грешка.
Поради това ми стана странно излизането на такава грешка.

опитайте сумата от 6379 лв да разделите на 10 месеца. Нямам обяснение защо, но ще стане. Все пак трудовата дейност е упражнявана само първите 10 месеца, през останалото време не е работил

Не съм имала СОЛ с цял месец болничен, но една майка имаше 3 месеца с "пълни " осигуровки и останалото само със здравни. В колона 5 /както в т.2, така и в Т1/ попълнихме само за трите месеца и нямаше проблем.

Здравейте, всяка година попълвам декл. по чл.50 на самоосигуряващо се лице и за пръв път ми излиза грешка в Таблица 2 в Справка за окончателния размер на осигурителния доход за 2022 г.
СОЛ има болничен от 10.2022 до края на годината, като 11 и 12.2022г. са пълни месеци в болничен, т.е няма дори 1 работен ден.
Винаги съм попълвала по този начин и не разбирам защо сега излиза грешка.
Прилагам скрийншот на таблица 1 и 2.
Ще се радвам, ако можете да ми помогнете къде греша.

Благодаря предварително!

Според мен най-безболезнено би било да я осчетоводите сега със знак минус.

Не ви разбирам, аз не мога да издам кредитно известие за тази фактура, тъй като тя си е вярна и е платена. Проблема е, че съм я вкарала два пъти (един и същи номер, дата и контрагент) - дублирана е.
Имате предвид да я вкарам отново като фактура, но със знак минус? И пак със същия номер?

Здравейте,
Сега установявам, че в ДДС декларация за период 01.2023г. една фактура (с един и същи номер) е обявена два пъти в Дневник продажби. В 01.2023 излязохме на възстановяване на ДДС.
Съответно и сумата за възстановаване е грешна. Разликата е 8 лв.
Мога ли да направя корекция на ДДС декларацията за м.01.2023?
В 02.2023г. излизаме на внасяне.

Благодаря предварително!

Благодаря Ви и аз смятам, че не трябва, тъй като от всичко, което четох и в закона, и в писмото от НАП не попадаме в никой от случайте.
Дневните пари са в законовия размер от 10 лв на ден.
Няма да ги включвам.

Лек ден!

Според мен не, освен ако не са над двойния размер по наредбата.

(6) (Предишна ал. 4 - ДВ, бр. 113 от 2007 г., в сила от 01.01.2008 г., предишна ал. 5 - ДВ, бр. 106 от 2008 г., в сила от 01.01.2009 г., изм. - ДВ, бр. 98 от 2018 г., в сила от 01.01.2019 г., изм. - ДВ, бр. 102 от 2022 г., в сила от 01.01.2023 г.) Работодателите изготвят справка по образец за изплатените през годината доходи по чл. 24, с изключение на доходите по ал. 2, т. 1, букви "а" - "д", т. 2, 3, 4, 5, 6, 7, т. 9, когато са предоставени в натура, т. 10, 12, 13, т. 16, когато са предоставени в натура, т. 17, когато са предоставени в натура, и по ал. 4 и за удържаните през годината данък и задължителни осигурителни вноски. В справката се включва и информацията, свързана с определянето на годишната данъчна основа и годишния данък по реда на чл. 49 за лицата, на които към 31 декември на данъчната година работодателят е работодател по основното трудово правоотношение.

Здравейте,
А как процедираме в следния случай:
Имаме служители, които няколко пъти в месеца пътуват до съседния на местоработата им град (в България). Там извършват работа в рамките на работното им време БЕЗ нощуване.
Ползват служебна кола и служебни пари за гориво.
Изплащат им се дневни пари.
Трябва ли тези дневни пари да се обявят в Справка по чл.73 ал. 6 и с кой код?

Необходимо ли е попълване на някое Приложение? - НЕ

Благодаря Ви много!

Здравейте,
Искам да сверя дали правилно попълвам Декл. по чл.55.
Фирма има договор за наем с физическо лице. Плащането към физическото лице е извършено в м.12.2022г. и е удържан 10% данък.
Съответно следва фирмата да подаде в 01.2023г. Декл. по чл. 55, за да декларира удържания данък.
Попълвам, както следва:
Отбелязвам ІV-то тримесечие.
Данъка попълвам на ред 1 (Авансов данък по чл. 43 от ЗДДФЛ за доходи от друга стопанска дейност; по чл. 44 от ЗДДФЛ за доходи от наем или от друго възмездно предоставяне за ползване на права или имущество и по чл. 44а от ЗДДФЛ за други доходи) , колона 3 (Платец на дохода).
Данъка плащаме до 31.01.2023г.
До 28.02.2023г. подавам за същото физическо лице Справка по чл. 73, ал.1 с код 402 (наема е на автомобил)
Въпроса ми е трябва ли в Декл. по чл. 55 да отбележа отметка "Отбележете, ако формулярът се подава за целите на автоматичния обмен на информация на основание чл. 73а, ал. 1 от ЗДДФЛ и/или чл. 201, ал. 5 и/или 6 от ЗКПО"?
И правилно ли попълвам декларацията, тъй като никъде не се иска попълване на данните на физическото лице, за което декларирам данъка. Т.е ако правилно разсъждавам би трябвало автоматично да се засекат поредством справка по чл. 73, ал.1, нали така?
Необходимо ли е попълване на някое Приложение?

Предварително благодаря!

Не

Много Ви благодаря!
Лек ден! 

Първото. Нали все пак трябва да коригирате Д1. Не мога да кажа дали има смисъл да го правите, но е добре всичко да си е коректно.

Да, да именно и аз смятам, че трябва да направя корекцията. Просто исках да се увера, че ви разбирам правилно. Затова се допитвам тук, защото знам, че има колеги с повече опит.
Корекцията не би предизвикала някаква проверка от страна на НАП, нали?

Щом сумата в Д6 е вярна, не правите корекция.
Освен това системата равнява Д1 и Д6 само по отношение на осигуровките, но не и за данъка.

Извинете, не ви разбрах. Имате предвид, че коригирам Д1, и не подавам Д6 или изобщо да не пускам корекция на Д1?

Здравейте,
Днес забелязах, че в Д1 (кл.31А - Начислен месечен данък) за м.11.2022 е допусната техническа грешка при вписването на ДОД на един от служителите.  Записаната сума в клетката е с 2 лв по-малко.
Питането ми е нали няма проблем да пусна сега коригираща Д1 с вярната сума за кл.31А?
Сумите в останалите клетки пак трябва да са попълнени, нали така?
Според мен няма да има нужда от подаване отново на Д6, тъй като там всичко е вярно.
П.П В кл.16 Удържан данък я попълваме с код за вид плащане 8 и записваме сумата на ДАНЪЦИ и ДР.ПРИХОДИ ЗА ЦБ за м.10.2022г., затова и смятам, че няма нужда от повторното й подаване.

Предварително благодаря!

1. чл. 86, ал. 3 във вр. с чл. 21, ал. 2 - нали услугата е предназначена за данъчно  - Да.

1. чл. 86, ал. 3 във вр. с чл. 21, ал. 2 - нали услугата е предназначена за данъчно задължено лице
2.да
3.да
4.да

Много благодаря за отговора!
Последно сверяване:
1) Като основание за неначисление на ДДС трябва да напиша: обратно начисляване на основание чл. 86, ал. 3 във вр. с чл. 21, ал. 1.
2) Фактурата трябва да издам с един и същи номер на Български в лева и на Английски в EUR.
3) В дневник продажби ф-рата влиза с номер и дата, а не като протокол (както е при ВОП) и стойността и се вписва само в кл.22, никъде другаде?
4) По този начин от т.3 автоматично ми се гинерира VIES декларация, нали така?

Да, правилно.

Това просто не Ви касае.

По моите разсъждения не трябва да се начислява ДДС във фактурата, попълва се VIES декларация и ф-рата се включва в Дневник продажби в кл.22 ДО на дост. на услуги по чл.21, ал.2 ЗДДС.
Правилно ли разсъждавам?

Здравейте,
Извинявам се за въпроса, но след доста четене много се обърках. Досега съм работила само ВОП, а сега ми се налага да издам ф-ра за консултантска дейност към фирма от ЕС.
Казуса е следния:
Българска фирма рег. по ДДС (фирма 1) трябва да издаде ф-ра за консултантска дейност на фирма рег. по ДДС от ЕС (фирма 2).
Резултата от тази консултантска дейност е, че получателя на услугата осъществява търговска сделка на територията на България с друга българска фирма (фирма 3).
Или иначе казано фирма 1 взима комисионна за констултантска услуга от фирма 2 за осъществяването на сделка между фирма 2 и фирма 3.
Моята логика беше, че не следва да се начислава ДДС във фактурата, но факта че резултата от консултатската дейност се осъществява в България ме обърква.
Въпросите ми:
1) Трябва ли да се начислава 20% ДДС във фактурата за консултантска дейност?
2) Трябва ли да се попълва VIES декларация?
3) Фактурата ще се вкара в Дневник продажби и Дневник покупки (както при ВОП, т.е ако не начисляваме ДДС) или само в Дневник продажби (ако начисляваме ДДС)?

Предварително благодаря!

Здравейте,
Извинявам се за въпроса, но след доста четене много се обърках. Досега съм работила само ВОП, а сега ми се налага да издам ф-ра за консултантска дейност към фирма от ЕС.
Казуса е следния:
Българска фирма рег. по ДДС (фирма 1) трябва да издаде ф-ра за консултантска дейност на фирма рег. по ДДС от ЕС (фирма 2).
Резултата от тази консултантска дейност е, че получателя на услугата осъществява търговска сделка на територията на България с друга българска фирма (фирма 3).
Или иначе казано фирма 1 взима комисионна за констултантска услуга от фирма 2 за осъществяването на сделка между фирма 2 и фирма 3.
Моята логика беше, че не следва да се начислава ДДС във фактурата, но факта че резултата от консултатската дейност се осъществява в България ме обърква.
Въпросите ми:
1) Трябва ли да се начислава 20% ДДС във фактурата за консултантска дейност?
2) Трябва ли да се попълва VIES декларация?
3) Фактурата ще се вкара в Дневник продажби и Дневник покупки (както при ВОП, т.е ако не начисляваме ДДС) или само в Дневник продажби (ако начисляваме ДДС)?

Предварително благодаря!

Декларацията се подава по ЕГН. Пишете, че прихода е 700 лева за цялата година. Как така надвишава МРЗ?

Да, и аз смятах, че трябва да е по ЕГН, но се обърках честно казано с тези съобщения за Булстат.
А за дохода се заблудих, тъй като 2020г. е бил 650лв. за цялата година, но се сетих, че всъщност трябва да е максимум 740 лв общо бруто за признаване на 25% разходи.
Така че не би трябвало да се плащат допълнително здравни осигуровки нали така?

Здравейте,
Помагам на пенсионер да си попълни декл. по чл.50. Регистриран е по Булстат за упражняване на свободна професия. Прихода за цялата година е 700 лв (без да се вземат предвид признатите 25% за разходи).  Сумите влизат автоматично от подадени декл. по чл.73 ал.1.
Питането ми е след промените по Булстат, трябва ли декларацията да се подаде по Булстат или по ЕГН, както беше досега.
И другият ми въпрос е за първа година дохода му надвишава мин.раб.заплата. Ще трябва ли да се внесат доп.здравни осигуровки?

Благодаря!