Всичко е ОК тогава

Това инженерно обслужване попада ли в чл.21 ал.4 буква б

За първо и второ тримесечие вече не можете.Всичко е декларирано и предполагам внесено. Можете да промените само за трето тримесечие.

Благодаря много

Физическо лице регистр. на основание 97а от ДДС предоставя компютърни услуги на регистрирана по ДДС фирма от ЕС. Лицето извършва само тези услуги по чл.21 ал.2 и няма друг тип сделки. Правилно ли разсъждавам                         
    1. Тези сделки не влизат в оборота за регистрация по ДДС на основание 96 ал.1, защото са с място на изпълнение друга държава членка
    2. Лицето няма и основание за регистрация по ДДС в тази друга държава членка , защото извършва само сделки за които данъкът е изискуем от получателя.

от ППЗДДС
Чл. 113. (1) Регистрираните лица водят задължително отчетните регистри по чл. 124, ал. 1 от закона: дневник за покупките и дневник за продажбите, съдържащи информацията за всички издадени и получени данъчни документи и отчети, които следва да бъдат издадени съгласно изискванията на закона или този правилник.

(2) (Доп. - ДВ, бр. 10 от 2011 г., в сила от 01.02.2011 г.) Регистрираните лица следва да изготвят регистъра по ал. 1 "Дневник за продажбите" по образец - приложение № 10, независимо от вида и формата на водене на счетоводството. Регистрираните лица на основание чл. 97а, 99 и чл. 100, ал. 2 от закона отразяват в дневника за продажбите единствено документите, издадени във връзка с извършените доставки на услуги по чл. 21, ал. 2 от закона с място на изпълнение на територията на друга държава членка, както и получените доставки на услуги, за които данъкът е изискуем от получателя по чл. 82, ал. 2, т. 3 от закона и извършените вътреобщностни придобивания с място на изпълнение на територията на страната.

Ето един отговор от портал счетоводство. Мисля, че ще е полезно.

Пред възложителя е декларирал, че е СОЛ. Нищо не удържано. Договора е сключен с ФЛ не с ЕТ. Ясно е ,че дохода се облага по общия ред по чл.26. В случая фактурата трябва да се издаде по булстат на ЕТ а не по ЕГН, така ли ?

Благодаря, Делфине

Собственик на ЕТ извършва  услуга по ГД. Понеже дейността на ЕТ и дейността по ГД са идентични те се облагат и двете по общия ред в приложение 2 на ГДД. За сумата по ГД лицето издава ф-ра по ЕГН. Фактурата е преведена обаче по фирмената сметка. Проблем ли е това след като този доход се облага така или иначе по чл.26 от ЗДДФЛ. Какви операции е правилно да се вземат в случая.

ДА. Виж и това
https://accountingnews.bg/%D0%BE%D1%81%D0%B8%D0%B3%D1%83%D1%80%D1%8F%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%B5-%D0%BD%D0%B0-%D1%87%D0%BB%D0%B5%D0%BD%D0%BE%D0%B2%D0%B5-%D0%BD%D0%B0-%D0%B8%D0%B7%D0%B1%D0%B8%D1%80%D0%B0%D1%82%D0%B5%D0%BB%D0%BD%D0%B8-%D0%BA%D0%BE%D0%BC%D0%B8%D1%81%D0%B8%D0%B8-622.html

Мислех, че говорим за лице , което е СОЛ. Ако не е СОЛ не попълваш справката обр.2004. Ако е СОЛ това е доход върху който се дължи осигуряване и върху който е внесено осигуряване и не касае изравняването. Тези лица упражняват дейност на изборни длъжност и се осигуряват за сметка на бюджета. Попадат в чл.4 ал.1 т.8 от КСО ето защо ти зарежда данни в колона 3

(9) (Доп. - ДВ, бр. 119 от 2002 г., изм., бр. 95 от 2006 г., в сила от 1.01.2007 г., доп., бр. 105 от
2006 г., изм., бр. 109 от 2008 г., в сила от 1.01.2009 г., бр. 99 от 2009 г., в сила от 1.01.2010 г., доп.,
бр. 107 от 2014 г., в сила от 1.01.2016 г., предишна ал. 8, изм., бр. 61 от 2015 г., в сила от 1.01.2016
г., бр. 98 от 2015 г., в сила от 1.01.2016 г.) Окончателният размер на месечния осигурителен доход
за лицата по ал. 8 се определя за периода, през който е упражнявана трудова дейност през
предходната година въз основа на данните, декларирани в справка към годишната данъчна
декларация по Закона за данъците върху доходите на физическите лица, и не може да бъде помалък от минималния месечен осигурителен доход и по-голям от максималния месечен
осигурителен доход. Окончателните осигурителни вноски се дължат от осигурените лица върху
годишния осигурителен доход в размерите за фонд „Пенсии“ и за допълнително задължително
пенсионно осигуряване и в размерите за фонд „Общо заболяване и майчинство“ за
самоосигуряващите се лица, които са избрали да се осигуряват в този фонд в срока за подаване на
данъчната декларация. Годишният осигурителен доход се определя като разлика между
декларирания или установения от органа по приходите при условията и по реда на Данъчноосигурителния процесуален кодекс облагаем доход от упражняване на трудова дейност и сбора от
доходите, върху които са внасяни авансово осигурителни вноски. Когато с данъчната декларация
за предходната година са декларирани доходи, получени за извършена дейност през минали
години, или е определен с влязъл в сила ревизионен акт по Данъчно-осигурителния процесуален
кодекс по-висок или по-нисък облагаем доход, лицето подава и коригираща справка за
осигурителния доход за съответната година

Няма смисъл

Май по-добрия вариянт е да си осчетоводите фактурите в 2021 , нищо че не е ползвал ДК. ДК ще ползвате сега в 03.2022. Съответно си подавате ГОД или декларация , че приходите и разходите са под 500.00 и декларация чл.92. Не бих се ръководила в случая от датата в ОКД 5

Ако условно приемем, че се касае за стока - 304/401-5000лв и след това 401/709-5000. Но мисля, че по-правилно при предоставяне на рабат след датата на данъчното събитие е първо да се издаде фактура и след това КИ към нея

Срокът за регистрация е преди датата на започване на дейност на магазина.Кога е започнал дейност, ами когато вие декларирате че е започнал. До сега не може ли да е пазарувано само през физическите магазини ...

Понеже имате и физически магазини с продажби на дребно, където 100% имате и разплащания в брой , според мен се явявате лице по чл.3 / фирмата се явява лице по чл.3/. Това, че онлайн магазина е само с ППП не ви освобожда от задължението за подаване на приложение 33 т.е да го регистрирате в НАП 

(8) За лицата, осигурени на повече от едно основание по чл. 4 от КСО, се подават декларации
образец № 1 и в случаите, в които на едно от основанията осигурителните вноски са внесени върху
максималния месечен осигурителен доход.
(9) Алинея 8 не се прилага за лицата, които са осигурени на основание чл. 4, ал. 1 от КСО за
пълен месец върху максималния месечен размер на осигурителния доход и са:
1. получили възнаграждение за работа без трудово правоотношение за същия месец; или

2. самоосигуряващи се лица, упражняващи трудова дейност, след 31 декември 2015 г. и са
избрали да се осигуряват само за инвалидност поради общо заболяване за старост и за смърт.

Правилното е , че са освободени сделки и трябва да отиват в група А . Нека си оправят касовия апарат в сервизната фирма. Често се среща този проблем, защото ако  изрично не им обърнеш внимание , че твоят оборот е в група А , те слагат най-често срещания Б. Но това се оправя и не мисля , че е толкова голям проблем