Осчетоводяване на ревизионен акт

А пък и лихвите се актуализират всеки ден.Така че като давност няма да отпаднат.

След издължаване на главницата, натрупаната, до момента на издължаването на главницата, лихва престава да се променя.

Не си остават едни и същи главници.А плащанията,както пишете,ще покрият главниците по новите задължения,а лихвите си вървят ежедневно.Така че лихвите няма как да отпаднат по давност.

За всичко има давност 
Просто, ще плащат пет години само главници, няма да имат никога чисто удостоверение за наличие и липса на задължения, но след 5 години могат да отпишат лихвите.

Лихвите се актуализират непрекъснато,дори и главниците да са погасени.

Това не е вярно, защото лихва върху лихва не се начислява.

дайте го на др. разходи - непризнати разходи/ кт ДДС за внасяне
ако до края на годината не падне акта-отива в увеличение в ГДД, а на следващата година, когато вече е паднал в намаление.
Трябва да го отразите.

Не е нужно да го отразявате на разход, с който да преобразувате в увеличение, т.е. без какъвто и да било данъчен ефект, а да не отразите вярното състояние, че се води обжалване.
Дайте го на разчет и чакайте резултата. Най-често, който обжалва - печели.

Да, Вярно и честно представяне - трябва да се спазват основните счетоводни принципи. 
А по повод лихвите - получих съвет от колега всеки месец към 31-во число (понеже лихвата се мени всеки ден) да ги осчетоводявам на база справка от сайта на НАП като задължения и пак да ги прехвърлям към разчета по съдебни спорове и когато спечелим и тях да отпиша.
Какво мислите за този съвет? На мен ми се струва излишно да правя тези "гимнастики" за лихвите, но дали няма да наруша вече споменатия принцип за вярно и честно представяне? Защото лихвите също са обект от обжалвания ревизионен акт и към 31.12 би трябвало и те да се отразят в баланса по разчетните сметки както главницата, нали? А и как ще се равня с НАП към 31.12 по разчетните сметки?

и в крайна сметка рано или късно пак ще дадат отразени някъде, така, че какъв е смисъла да не се отразяват сега в ГДД?

За да не отварям нова тема ще си задам въпросите тук. Фирма излезе на възстановяване по ДДС. Пуснах искане, но в хода на проверката не признаха няколко фактури от миналата година. Коригирах последната декларация по ЗДДС по препоръка на данъчните като въведох фактурите в дневника със знак "-" и ми възстановиха исканата сума минус тази, която не признават. До тук добре, но от тук вече се обърках. Фактурите се платени по банка и сега с/ка 401 е на обратно. Като съм въвела фактурите втори път с минус намалявам съответната аналитичност на 602(защото са външни услуги), а не коригирам 122.  Така редно ли е? За да се равни с/ка 401, ако внеса сумите в касата, защото не сме имали право да ги платим от фирмената сметка ще увелича касовата наличност, която няма да е реална.

Ами дано ме разбереш. ДДС е една тема разходите са по ЗКПО. Предполагам нап си искат ддс-то и ти пускаш фактурите с минус само в дневника, не в счетоводството (което вероятно при проверка от ЗКПО също ще откажат разхода). И трябва само ДДСто от тези фактури да ти е разлика, а него можеш да си го начислиш отделно за да изравниш оборотката.

И аз първо мислех да пусна фактурите с минус само в дневника, но бяха категорични, че и разхода няма да признаят, така че трябва и него да махна. Най-много се обърка с/ка 401, нещо е платено пък няма фактура

Най-много се обърка с/ка 401, нещо е платено пък няма фактура

Нещо като плащане без разходооправдателен документ (фактура)? С плащането (което е реално) си закривате задължението по 401, просто няма да си признаете разхода?

Услугите не са били свързани с дейността на предприятието? Ако е така ги пляскате с ДДС-то барабар в с/ка Други разходи и увеличавате после СФР-то.

И аз клоня в тази посока. Благодаря!