Анулиране на фактура

02.04.2014, 19:26 38128 36
0 Потребители и 1 Гост преглежда(т) този раздел.

#20 | 02.04.2014, 19:26
Публикации: 9543 / 1623
Защо правилната да е с априлска дата - напишете си я с правилната дата и същия бон.
#21 | 02.04.2014, 19:48
Публикации: 30 / 0
Как със същата дата? След грешната фактура имам издавани други фактури включително с мартенски дати.
#22 | 02.04.2014, 19:49
Публикации: 6317 / 1026
Правилната дата ще е априлска, защото сигурно и през март са издавани фактури, а и анулирането на грешно съставената фактура ще е от април.
Това не пречи да се прикрепи фискалният бон от февруари.
#23 | 02.04.2014, 20:05
Публикации: 30 / 0
Да разбирам, че не е проблем фактурата да е от април а фискалния бон да е от февруари!
#24 | 02.04.2014, 20:17
Публикации: 9543 / 1623
Защо да не може датата да е правилната - датата на данъчното събитие през февруари ? Ако фактурите са компютърни би могъл да се използва кочан ръчни фактури .
#25 | 02.04.2014, 20:28
Публикации: 9543 / 1623
Да разбирам, че не е проблем фактурата да е от април а фискалния бон да е от февруари!

Нали фактурата се издава до 5 дни от плащането, когато то е предшестващо издаването на същата ? Как фактурата ще е априлска, а касовият бон от февруари ? Фактурата трябва да си е февруарска със същия касов бон според мене.
#26 | 03.04.2014, 11:53
Публикации: 30 / 0
Фактурите, които издавам са от кочан. Последната ми фактура е с номер 525 от 31.0314. Как да издам правилната фактура с номер 526, а с дата от февруари?!?
#27 | 03.04.2014, 12:03
Публикации: 9543 / 1623
Не е необходимо номерата да са последователни и точно от този кочан , който сте започнали - можете да използвате друг кочан фактури .

 Така примерно работят фирмите, които разнасят стоки по магазините и всеки техен представител има отделен кочан , от който издава фактури .
#28 | 03.04.2014, 13:10
Публикации: 6317 / 1026
Ако имате поделение ....
(4) Ако лицето/клонът на лицето има поделения или обекти, същите могат да определят диапазон от номера, които да се използват от поделението (обекта) при издаваните от него документи. Този диапазон следва да се изчерпва постепенно през следващите периоди. При запълването му се определя нов диапазон.
#29 | 03.04.2014, 17:09
Публикации: 30 / 0
Добре, правилната фактура ще я пусна от друг кочан с февруарска дата, но не мога да я включа в СД за февруари, а за април, а и протокола за анулиране на грешната ще е с априлска дата. Как ще стане това?
#30 | 03.04.2014, 19:15
Публикации: 6317 / 1026
Хубав въпрос  :good:
И аз съм за нормална последователност на събитията: Грешка - Откриване на грешката - Анулиране на сгрешената фактура - Издаване на правилна фактура.
Изискването за ф.бон е спазено, плащането не е авансово, а е по сгрешена ф-ра, но по действителна доставка и не следва да се притесняваме от 5 дневния срок за издаване на фактура при авансово плащане, защото този срок цели да гарантира внасянето на данъка в съответния данъчен период, а то е осъществено, макар и по сгрешена ф-ра.
#31 | 03.04.2014, 19:34
Публикации: 9543 / 1623
Корекции на грешки при декларирането

Чл. 126. (1) Допуснати грешки в подадени декларации по чл. 125, ал. 1 и 2 вследствие на неотразени или неправилно отразени документи в отчетните регистри по чл. 124 се коригират по реда на ал. 2 и 3.
(2) Грешките, установени до изтичането на срока за подаване на справка-декларацията, се поправят, като лицето извърши необходимите корекции и подаде отново декларациите по чл. 125, ал. 1 и 2 и отчетните регистри по чл. 124.
(3) Извън случаите по ал. 2 грешките се поправят, като:
1. лицето извърши необходимите корекции в данъчния период, през който грешката е установена, и включи неотразения документ в съответния отчетен регистър за същия данъчен период - при неотразени в отчетните регистри по чл. 124 документи;
2. лицето писмено уведоми компетентния орган по приходите, който предприема действия за промяна на задължението на лицето за съответния данъчен период - при неправилно отразени в отчетните регистри документи.

" И аз съм за нормална последователност на събитията: Грешка - Откриване на грешката - Анулиране на сгрешената фактура - Издаване на правилна фактура. "  :good:

Според мене в този случай правилната вече фактура с февруарска дата не би трябвало да се включи в априлската СД , а да се спази разпоредбата на т.2 въпреки, че това по никакъв начин няма да промени резултата .
Така мисля, че следва да се постъпи.
#32 | 03.04.2014, 19:40
Публикации: 6317 / 1026
Какво задължение ще променя органът по приходите?
#33 | 03.04.2014, 19:44
Публикации: 9543 / 1623
В случая няма да се наложи никаква корекция на задължение, но за неправилно отразената фактура следва да се спази чл.126 ал.3 т.2 .


http://www.clubschetovodstvo.bg/statii/dds/dds-korektsiya-sgreshen-kontragent-225.html
#35 | 03.04.2014, 20:10
Публикации: 6317 / 1026
Нека все пак питащият прецени, тъй като препоръката по първия линк е:

...законодателят е имал предвид случаите на грешки, които водят до промяна на ДДС резултата за съответния  месец. В конкретния случай обаче се разбира, че направеният пропуск не променя числата и сумите по вече подадената справка-декларация.
........................
Въпреки, че въпросната грешка не предполага органите на приходната администрация да възложат проверка или данъчна ревизия на данъчно задълженото лице, няма гаранция това да не се случи. Именно поради този минимален риск фирмата сама трябва да прецени дали да уведоми писмено данъчните органи или да пропусне да „открие” грешката си, тъй като няма срок за откриване на грешки, а съответната ТД на НАП се уведомява само за откритите.
#36 | 04.04.2014, 12:35
Публикации: 30 / 0
Да, ясно! Много ви благодаря за съветите. Ще го обмисля и ще реша какво да правя.
В момента тук са: 0 Потребители и 1 Гост
Пълен достъп в КиК Инфо
За 7,99 лв. без ДДС на месец при год. абонамент
По-бързо
По-удобно
По-сигурно*
Абонамент
Последни теми
Последно в Новини
Намери ни във Facebook
Харесай нашата страница
Facebook.com/KiKinfo
и се присъедини към
ПРОФЕСИОНАЛНА СЧЕТОВОДНА ОБЩНОСТ
група с над 25 000 членове