Доставка на услуга от трета страна-отразяване в дневниците

10.08.2017, 10:47 7793 4

10.08.2017, 10:47
Публикации: 98 / 0
Здравейте, с двама колеги се консултирам и двамата ми дават различни съвети за отразяването на инвойса. Ние сме българска фирма регистрирана по ДДС и получаваме консултантска услуга от трета страна. Според чл.21, ал.2 определям, че мястото на изпълнение е в България и съгласно чл.82, ал.2, т.3 данъкът е изискуем от получателя. Според мен се издава протокол по чл.117, който включвам в дневник продажби и използвам данъчен кредит, респективно включвам и в дневник покупки. Според колегата инвойсът трябва да се отрази само в дневник покупки като освободена доставка, без да начислявам ддс. Благодаря предварително на отзовалите се.
#1 | 10.08.2017, 11:36
Публикации: 11932 / 2174
Според мен се издава протокол по чл.117, който включвам в дневник продажби и използвам данъчен кредит, респективно включвам и в дневник покупки.

Това  според мене е верният отговор.  :smile1:
#2 | 10.08.2017, 11:39
Публикации: 98 / 0
Благодаря. Така и го отразих, съответно в колона 14 (До на получените доставки по чл.82) и 15 на дневник продажби.
#3 | 10.08.2017, 11:59
Публикации: 11932 / 2174
 :good:
#4 | 25.09.2019, 10:37
Публикации: 148 / 11
А как според Вас би стоял този въпрос, ако българското дружество е регистрирано не на общо основание, а на основание чл. 97а от ЗДДС? Питам, защото съм изправен пред такъв казус.
Пълен достъп в КиК Инфо
за 13.75 лв. без ДДС на месец при год. абонамент
По-бързо
По-удобно
По-сигурно*
Абонамент
Последни теми
Последно в Новини
Намери ни във Facebook
Харесай нашата страница
Facebook.com/KiKinfo
и се присъедини към
ПРОФЕСИОНАЛНА СЧЕТОВОДНА ОБЩНОСТ
най-голямата счетоводна група