Приключване на отчитане на заплати по ОПИК

Реших да отчета възнаграждения по програма на ОПИК.

Направих аналитичности на всички сметки, но как следва да приключа сметките? 

При другите разходи имам следните записвания:
498/754 с одобрението по програмата (в случая е одобрено 2021)

602   / 401 - аналитично програмата

618/ 602 - приключване на разходите по тази програма

754 / 704

704 / 618

НО при заплатите нали трабява да взема само заплати и осигуровки за работодателя.
605 е ок, но по 604 реално ще бъдат заплатите с осигуровките на служителя.
Правилна ли е контировка 618 / 421? 

Delphine, много благодаря за отговора. Цял ден се мъча да покажа заплати без осигуровките на служителя за признаване по ОПИК. И все пак ме мъчи въпроса -  нали не признават техните осигуровки или аз бъркам?