Тогава на ред 2010 г. ще имам 4.1 - 1000 и 8.1 - 1000
На ред 2014 г. ще имам 3.1 - 200  5.1 - 1800  6.1 -? няма да попълвам, за да остане в 8.1 - 1800, колкото е на реда за 2013 г.
Правилно ли съм разбрала?
Така няма ли да изглежда, че съм пропуснала приспадането през първата година с печалба?

Разбирам за 2009 г., но през 2014 г. от загубата за 2009 г. са приспаднати 200 лв., които сега в таблицата на реда за 2014 г. трябва да приспадна от 2010 г. Нещо не ми се връзват сметките.

Ще направя опит пак да обясня, дано някой се включи за попълването на справката.

2009 г. - 1000,00 загуба
2010 г. - 1000,00 загуба
2011 г. -   100,00 загуба
2012 г. -   200,00 загуба
2013 г. -   500,00 загуба
2014 г. -   200,00 печалба
2015 г. - 1600,00 печалба

Как ще изглежда справката за пренасяне на данъчни загуби през 2015 г.?

Дали ще е правилно, ако сега на ред №1 - 2010 г. се попълни 4.1 - 1000,00 и 5.1 - 200,00 (сумата на приспаднатата загуба от 2009 г. с печалбата от 2014 г.) и съответно 8.1 - 1200,00? Иначе не се получават сметките за следващите години.

Предприятие е с данъчна загуба 5 последователни години от 2009 до 2013 г. включително. През 2014 г. е с данъчна печалба, която е приспадната в ГДД, но сумата е по-малка от данъчната загуба за 2009 г.
Да считам ли, че печалбата от 2014 г. е приспадната от загубата за 2009 г. и разликата ще остане неприспадната загуба?
През 2015 г. отново има данъчна печалба, която ще бъде приспадната изцяло.

За 2014 г. е попълнена така:
2009 г.                           4.1-1000,00                                                  8.1-1000,00
2010 г.                           4.1-1000,00  5.1-1000,00                           8.1-2000,00
2011 г.                           4.1-  100,00  5.1-2000,00                           8.1-2100,00
2012 г.                           4.1-  200,00  5.1-2100,00                           8.1-2300,00
2013 г.                           4.1-  500,00  5.1-2300,00                           8.1-2800,00
2014 г. 3.1-  200,00                            5.1-2800,00  6.1-  200,00    8.1-2600,00

За попълване на ГДД за 2015 г., в таблицата за пренасяне на данъчни загуби от 2010 до 2014 г. ще има ли промяна в колона 5.1 и 8.1 спрямо попълнената таблица за ГДД 2014 г.?
2015 г. 3.1-1600,00                           5.1-1800,00? 6.1-1600,00  8.1- 200,00?

В т. 5.1 и 8.1 правилно ли е попълнена сумата на данъчната загуба?

Преотстъпеният данък на ЗП отчитам по сметка 117 - Допълнителни резерви. Преди време (може би преди 10 години) имаше указание за отчитане на преотстъпен данък по стария закон. По спомен, там пишеше да се отчита в собствения капитал и че сумата ще седи в см. Резерви, докато Общото събрание на съдружниците не вземе решение да се увеличи основния капитал или да се покрие загуба от минали години. Нещо такова... Активите се отчитат, както при обикновена покупка. 

Придобитият доход е с код 307. Нормативно признатите разходи, които са приспаднати са 25%.

Работещ на трудов договор има изплатена сума през 2015 г. по граждански договор, по който му е удържан само данък, без осигуровки. Не е самоосигуряващ се и не е осигурен върху максималния осигурителен доход.
В ГДД ще се опише информацията от сл. бележка (изплатен доход и удържан данък), но какво ще стане с дължимите, неудържани и невнесени осигуровки?

Мисля, че не може да е 611. Или 701 / 609 или пряко 123 / 609.

Разбрах къде греша. Благодаря, nony.
Обърка ме това, че бонификацията е при продажбата, а не е направена предварително.
Предполагам последната статия може да бъде представена и така:

Дт 411 / Кт 701 = 10000 кг х 0,30 лв. = 3000 лв.

Дт 411 / Кт 701 = (-400 кг х 0,30 лв.) = (-120 лв.),

за да стане ясно, че е прието кантарното тегло като количество, но е коригирано поради по-висока влажност на продукцията.

И още един въпрос:
При този случай, см. 609 директно със см. 123 ли се закрива?

Така см. 303 (Продукция) ще се изравни като количество в Дт и Кт, но не и стойностно. Бонификацията е по продажна цена:
Дт 609 (Други разходи) / Кт 303 (Продукция) = 400 кг х 0,30 лв. = 120 лв.
Клиентът приема 10000 кг, но плаща за 9600 кг.

Когато при продажбата на зърно се установи влага по-висока от допустимото и съответно се намали количеството с определен % бонификация, то дали е правилно следното осчетоводяване:

Пример: Продажба на 10000 кг пшеница и бонификация 400 кг. Продажна цена 0,30 лв./кг и себестойност 0,20 лв./кг.

Дт 303 (Продукция) / Кт 611 (Разходи за основна дейност) = 10000 кг х 0,20 лв. = 2000 лв.

Дт 701 (Приходи от продажба на продукция) / Кт 303 (Продукция) = 10000 кг х 0,20 лв. = 2000 лв.

Дт 609 (Други разходи) / Кт 303 (Продукция) = 400 кг х 0,30 лв. = 120 лв.

Дт 123 (Печалби и загуби от текущата дейност) / 609 (Други разходи) = 400 кг х 0,30 лв. = 120 лв.

Дт 411 (Клиенти) / Дт 701 (Приходи от продажба на продукция) = 9600 кг х 0,30 лв. = 2880 лв.

Сметка 303 (Продукция) остава с кредитно салдо. Какво пропускам?

И аз така мисля, но както писах по-горе, в дневника е включена цялата стойност на сделката преди приспадане на аванса.

В минал данъчен период е подадена фактура в кл. 9 на дневник покупки, без право на данъчен кредит, с цялата сума без сумата на аванса, който е приспаднат във фактурата.
Поради това, че в случая не е намесен ДДС, трябва ли да се коригира сумата и как?

Ако изключим моя случай с малката стойност на ДДС... по принцип, ако се счита, че фактурата не е включена в дневниците, поради някакво несъответствие - номер, дата или сума и откажат правото на ДК, то би трябвало, когато се включи правилно в следващ период да си се ползва данъчния кредит? Или?

Грешката е в ДДС декларацията за м. май.

Добре, до какво ще доведе една такава незначителна техническа грешка - ще пиша обяснение, ще откажат данъчен кредит (1 лв. ДДС) или няма да обърнат внимание? Че е излишно да се обясняваме за 1 ст. е ясно, но щом се налага... Какво друго?
Разбира се, фактурата можеше да е на много по-голяма стойност, но дори тогава 1 ст. може ли да определи правото на ДК?

Понеже имаше някъде указание, че стойността на ДДС трябва да се отрази, както е написано по фактура, дори да има отклонение с 1-2 ст.
По фактура ДДС е 1,04 лв., а аз съм го включила в дневник покупки със сума 1,05 лв., както го е изчислила програмата.
Благодаря на всички за вниманието. Няма да пипам стотинката.

Благодаря, marpan_64!
Така си и мислех, но нали е 14-то число...

С риск да се усмихнете и да подминете темата, ще попитам.
Открих, че за минал период (м. май) съм включила фактура за покупка, чието ДДС е изписано с 0,01 лв. по-малко, отколкото го изчислява програмата. Съответно ДДС декларацията е подадена, както е изчислила програмата без да коригирам ДДС с 0,01 лв. по-малко. Фактурата е платена в брой и е на незначителна стойност - дан. основа 5,23, ДДС 1,04 (вместо 1,05) и обща сума за плащане 6,27. Аз ли трябва да коригирам ДДС и как? Или да оставя за проверката - предстои възстановяване на ДДС. Въобще да се схващам ли за стотинката?

Къде ще подаваме декларациите за м. юли? Не намирам информация след закриването на НСЗ.