1
ПИ е погасил 7000лв данък печалба, примерно, на 25,09,2024г, а корекцията е направена на 26,09,2024г и съгласно новата ГДД, дължимият данък е в размер на 6000лв. В справката на НАП за разпределените плащания си стои погасен данък в размер на 7000лв.
2
Данъци и счетоводство » корекция на ГДД и надвнесен данък
13.11.2024, 11:55Здравейте,
наложи се корекция на ГДД за 2023г поради подадени по-късно разходни фактури, съответно намаля печалбата на фирмата. Корекцията на ГДД е подадена през м.09,2024г, но дружеството беше с просрочени плащания към НАП, които бяха разпределени към публичен изпълнител. Публичният изпълнител е прихванал дължимия данък печалба преди да се подаде корекцията и към момента не стои надвнесен данъка.
Дали знаете как следва да процедираме за да може да излезе данъка надвнесен? Публичният изпълнител има още суми да прихваща след като му се плаща следващите месеци.
наложи се корекция на ГДД за 2023г поради подадени по-късно разходни фактури, съответно намаля печалбата на фирмата. Корекцията на ГДД е подадена през м.09,2024г, но дружеството беше с просрочени плащания към НАП, които бяха разпределени към публичен изпълнител. Публичният изпълнител е прихванал дължимия данък печалба преди да се подаде корекцията и към момента не стои надвнесен данъка.
Дали знаете как следва да процедираме за да може да излезе данъка надвнесен? Публичният изпълнител има още суми да прихваща след като му се плаща следващите месеци.
3
Много благодаря за коментарите.
4
Да, зная, че собственика не може сам себе си да назначи на трудов договор в собственото си дружество. Затова ми е и затруднението. Но съм пред свършен факт - обадиха ми се да кажат, че са го направили преди две седмици. А лицето е в болничен, от август до 20.10 - тъкмо подадох втория болничен. И се чудя кое е по-малкото зло - да си го оставя да си изтече болничният и тогава да правя промените или да ги правя сега. Не че имам днес и пълномощно да правя нещо де.
5
EOOD
6
Здравейте,
моля за насоки как да процедирам - служител на ТД е в продължителен болничен. Докато е в болничен влиза във фирмата като СОЛ, а досегашният собственик излиза от фирмата.
Лицето ще е в болничен поне още месец. На последният болничен пише, че е мениджър.
Би следвало да пусна лицето като СОЛ от датата на подписване на документите,че лицето вече е собственик и да прекратя трудовият договор . Но тогава дали ще важи болничният и дали ще го изплатят? Дали следва да се променя нещо по болничният?
моля за насоки как да процедирам - служител на ТД е в продължителен болничен. Докато е в болничен влиза във фирмата като СОЛ, а досегашният собственик излиза от фирмата.
Лицето ще е в болничен поне още месец. На последният болничен пише, че е мениджър.
Би следвало да пусна лицето като СОЛ от датата на подписване на документите,че лицето вече е собственик и да прекратя трудовият договор . Но тогава дали ще важи болничният и дали ще го изплатят? Дали следва да се променя нещо по болничният?
7
Данъци и счетоводство » възстановяване на ДДС от ЕС
18.09.2024, 19:04Здравейте,
при подаване на документите за възстановяване на ДДС от ЕС чрез системата на НАП дали има изискване фирмата да няма задължения към държавата?
В сайта на НАП не видях такова изискване, но фирмата, която ще възстановява ДДС-то иска удостоверение за липса на задължения, а дружеството има такива разпределени към публичен изпълнител.
при подаване на документите за възстановяване на ДДС от ЕС чрез системата на НАП дали има изискване фирмата да няма задължения към държавата?
В сайта на НАП не видях такова изискване, но фирмата, която ще възстановява ДДС-то иска удостоверение за липса на задължения, а дружеството има такива разпределени към публичен изпълнител.
8
Заплати, осигуровки, болнични, майчинство » болничен и майчинство
08.09.2024, 16:37Здравейте,
ако СОЛ, който в момента ползва първата година от майчинството си, се върне на работа и ползва 50% от майчинството си, то дали през времето на остатъка до края на втората година ще може да ползва и болнични, ако се налага?
Предварително благодаря.
ако СОЛ, който в момента ползва първата година от майчинството си, се върне на работа и ползва 50% от майчинството си, то дали през времето на остатъка до края на втората година ще може да ползва и болнични, ако се налага?
Предварително благодаря.
9
Данъци и счетоводство » Re: Остатъчна стойност (опционна цена) при лизингов договор
21.03.2024, 15:17Финансов лизинг с опция за придобиване
Публикувано на 04.07.2014
Отговаря Иван СИМОВ - регистриран одитор
Имаме договор за лизинг, през периода на МПС-то е заложена ниска амортизационна норма, към изтичане срока на лизинговия договор активът има балансова стойност 35 000 лв. Какво се случва, когато лизингодателят ни прехвърли МПС-то на по-ниска стойност 10 000 лева, а застрахователната стойност на МПС-то е 1000 лева? Какви счетоводни записвания следва да се вземат?
Предполагам, че става дума за финансов лизинг с опция (а не задължение) за придобиване на автомобила. Първоначално вие би трябвало да сте завели автомобила като ДМА въз основа на лизинговите вноски (без лихвата) по договора, без последната, която се плаща, ако решите да придобиете актива. Последната вноска, например 10 хил. лв., следва да натрупате към отчетната стойност на актива или да заведете като отделен актив. Тази вноска трябва да се амортизира за годините, които остават до края на амортизацията на автомобила. Например, ако сте приели срок за амортизация на автомобила 6 години, а последната вноска платите през 4-тата година, амортизационният срок на последната вноска трябва да бъде 2 години.
Счетоводната операция следва да бъде:
Дт с/ка ДМА 10 000
Кт с/ка Доставчици 10 000
Застрахователната стойност на автомобила - въпросните 1000 лв., имат значение само за прехвърлянето на автомобила пред нотариус, т.е. това е стойността, върху която се начисляват нотариалната такса и данъкът при прехвърляне на имущество.
https://www.kik-info.com/forum/index.php?topic=13456.0
Може би тези материали ще Ви ориентират .
Здравейте, остатъчната стойност ни е фактурирана година след като е изтекла амортизацията на актива т.е. не мога да я амортизирам съгласно посоченият оставащ срок за амортизация. И сега се чудя как да я отразя тази остатъчна стойност? Директно като разход въпреки, че е 3000лв или като нов актив, но с какъв срок на амортизация?
10
Заплати, осигуровки, болнични, майчинство » Re: въпроси за ОКД 5 и патент
21.01.2024, 14:12Много благодаря!
11
Заплати, осигуровки, болнични, майчинство » въпроси за ОКД 5 и патент
21.01.2024, 09:45Здравейте,
пенсионер инвалид се регистрира като свободна професия, като иска да си внася само здравни осигуровки. Имам няколко въпроса по отношение на започване на дейността му:
1. При подаване на ОКД 5 попълвам само Упражнявам дейността от 20,01,2024г. "В полето Заявявам, че ще се осигурявам за" не попълвам нищо. Месечно се подава декл.образец 1 и веднъж в годината декл.образец 6. В годишната данъчна декларация по чл.50 прави изчисление колко здравни осигуровки има да довнася (очаква се да е на прилична печалба). Във връзка с осигуряването му пропускам ли нещо?
2. Дейността си ще извършва от дома си. Ако подаде патентна декларация патентният данък ще е много по-нисък от това, което се очертава да плаща като данък печалба, ако не е на патент. Бивайки свободна професия с извършване на дейност от къщи има ли проблем да се облага с патентен данък?
пенсионер инвалид се регистрира като свободна професия, като иска да си внася само здравни осигуровки. Имам няколко въпроса по отношение на започване на дейността му:
1. При подаване на ОКД 5 попълвам само Упражнявам дейността от 20,01,2024г. "В полето Заявявам, че ще се осигурявам за" не попълвам нищо. Месечно се подава декл.образец 1 и веднъж в годината декл.образец 6. В годишната данъчна декларация по чл.50 прави изчисление колко здравни осигуровки има да довнася (очаква се да е на прилична печалба). Във връзка с осигуряването му пропускам ли нещо?
2. Дейността си ще извършва от дома си. Ако подаде патентна декларация патентният данък ще е много по-нисък от това, което се очертава да плаща като данък печалба, ако не е на патент. Бивайки свободна професия с извършване на дейност от къщи има ли проблем да се облага с патентен данък?
12
Данъци и счетоводство » здравно осигуряване на член семейство
16.01.2024, 20:34Здравейте,
имам здравно осигуряване на член семейство в една от фирмите. Фирмата поема изцяло разхода. Не успях да намеря информация за начина на отразяване на тези суми. Тези суми подадат в обхвата на чл.24, ал.1 от ЗДДФЛ т.е. са облагаеми. Не успях да се ориентирам, обаче, как да ги включа и отразя счетоводно. Каква декларация да подавам за тези суми?
имам здравно осигуряване на член семейство в една от фирмите. Фирмата поема изцяло разхода. Не успях да намеря информация за начина на отразяване на тези суми. Тези суми подадат в обхвата на чл.24, ал.1 от ЗДДФЛ т.е. са облагаеми. Не успях да се ориентирам, обаче, как да ги включа и отразя счетоводно. Каква декларация да подавам за тези суми?
13
Данъци и счетоводство » корекция на инвойс
11.01.2024, 10:10Здравейте,
издали са ни инвойс, на който са начислили погрешка ДДС. След това са издали нов инвойс, с който сторнират само ДДС-то, като основата е посочена като нула. Не съм сигурна как следва да отразя двата документа в протоколите и затова моля за помощ:
Инвойса е за
основа 233,33лв
ДДС 46,67лв.
Общо 280лв.
Коригиращият инвойс е за
основа 0,00лв.
ДДС -46,67лв
общо -46,67лв
Ако в протокола на първия инвойс начисля ДДС върху 280лв ще се получи
основа 280лв
ДДС 56лв.
Общо 336лв.
Но как да отразя коригиращият иновойс, така, че хем да намали сумата като основа и ДДС в пърият инойс, така и вярно да отразява написаното във фактурата?
Ако напиша
основа -46,67
ДДС -9,33
Общо -56лв то ще се намалят сумите до вярните в първият инвойс като задължение, но в самият иновойс няма данъчна основа, а само ДДС.
издали са ни инвойс, на който са начислили погрешка ДДС. След това са издали нов инвойс, с който сторнират само ДДС-то, като основата е посочена като нула. Не съм сигурна как следва да отразя двата документа в протоколите и затова моля за помощ:
Инвойса е за
основа 233,33лв
ДДС 46,67лв.
Общо 280лв.
Коригиращият инвойс е за
основа 0,00лв.
ДДС -46,67лв
общо -46,67лв
Ако в протокола на първия инвойс начисля ДДС върху 280лв ще се получи
основа 280лв
ДДС 56лв.
Общо 336лв.
Но как да отразя коригиращият иновойс, така, че хем да намали сумата като основа и ДДС в пърият инойс, така и вярно да отразява написаното във фактурата?
Ако напиша
основа -46,67
ДДС -9,33
Общо -56лв то ще се намалят сумите до вярните в първият инвойс като задължение, но в самият иновойс няма данъчна основа, а само ДДС.
14
Заплати, осигуровки, болнични, майчинство » Re: СОЛ с болничен
14.12.2023, 10:55Много благодаря. В сайта им има възможност и по ел.път да се пусне заявлението.
15
Заплати, осигуровки, болнични, майчинство » СОЛ с болничен
14.12.2023, 10:15Здравейте,
СОЛ има отказано изплащане на болничен тъй като не си е платил осигуровките. Сега ги е платил. Ако подам наново болничният дали ще го изплатят? Предполагам трябва да е с код корекция?
Предварително благодаря
СОЛ има отказано изплащане на болничен тъй като не си е платил осигуровките. Сега ги е платил. Ако подам наново болничният дали ще го изплатят? Предполагам трябва да е с код корекция?
Предварително благодаря
16
Заплати, осигуровки, болнични, майчинство » Re: НОИ Варна
15.11.2023, 15:44или намирате някого във Варна които да отиде и да занесе заявлението в НОИ Варна .
А вие го вписвате долу в заявление " упълномощавам настоящото заявление да представи ........................ ... " .
Да, и това е вариант, ако намерим кого да упълномощим във Варна. Благодаря.
17
Заплати, осигуровки, болнични, майчинство » Re: надвнесени осигуровки
15.11.2023, 15:43Здравейте, само да пиша как се разреши казуса: Пуснах Искане за възстановяване на надвнесената сума по ел.път с ПИК на физическото лице и банкова сметка на фирмата. След доста издирване успях да намеря към кого е разпределено Искането и уведомих инспектора, че сметката е фирмена. Тя даже не беше разбрала и беше подала вече документацията към счетоводството за възстановяване на сумата. Сумата е възстановена по сметката на дружеството. Много благодаря на всички коментирали.
18
Заплати, осигуровки, болнични, майчинство » Re: НОИ Варна
15.11.2023, 11:30За болничните - да, но заявлението как да подам без да ходя до там май нямам много варианти. Единият е Управителя да има ел.подпис, а той няма, другият е да сменя териториалното поделение. Поне това успях да разгадая досега. Мисля, че преди време бях пускала Заявлението нотариално заверено с куриер за някого, но може и да бъркам.
19
Заплати, осигуровки, болнични, майчинство » НОИ Варна
15.11.2023, 10:05Здравейте,
нов клиент, с адресна регистрация в гр.Варна. За да мога да му подавам болничните дали мога да подам заявлението в София? Реално той работи в София и не си е сменил адресната регистрация. Знам, че има поделение на София област, но за другите градове не зная дали може. Ако не може дали може да го изпратя с обратна разписка до НОИ Варна?!?
нов клиент, с адресна регистрация в гр.Варна. За да мога да му подавам болничните дали мога да подам заявлението в София? Реално той работи в София и не си е сменил адресната регистрация. Знам, че има поделение на София област, но за другите градове не зная дали може. Ако не може дали може да го изпратя с обратна разписка до НОИ Варна?!?
20
Данъци и счетоводство » Re: Сайта на НАП
08.11.2023, 17:58Дали успявате да подавате ДДС-та? Допреди малко подавах, сега ме изхвърля само на ДДС-тата?!?