101
Колеги,имам запитване относно изплатен аванс от заплати.
На 26.06.2017 г. са изтелени пари от разплащателната сметка,като в банковото извлечение изрично е описано, че е аванс за м.Юни.Остатъка до сумата за получаване ще се изплати на 27.07.2017 г.В декларация обр.6 трябва да отбележа за изплатен аванс.
Въпросът ми е:
Трябва ли предварително да се внесат осигуровките върху сумата от аванса,или върху цялата осигурителна сума до 25 число на следващият месец,т.е 25.07.2017.
На 26.06.2017 г. са изтелени пари от разплащателната сметка,като в банковото извлечение изрично е описано, че е аванс за м.Юни.Остатъка до сумата за получаване ще се изплати на 27.07.2017 г.В декларация обр.6 трябва да отбележа за изплатен аванс.
Въпросът ми е:
Трябва ли предварително да се внесат осигуровките върху сумата от аванса,или върху цялата осигурителна сума до 25 число на следващият месец,т.е 25.07.2017.
102
Данъци и счетоводство » Re: ДДС-лични нужди
06.06.2017, 08:37Благодаря,Ви!
Това за счетоводните записвания и аз така мисля,но за дневниците не трябва ли в двата дневника да се отрази?
1.В дневника за покупките ДДС с право на данъчен кредит;
2.С протокол ,в дневника за продажбите самоначисляване за тази част от ДДС-то за лични нужди.Така прочетох,но права ли съм?
Това за счетоводните записвания и аз така мисля,но за дневниците не трябва ли в двата дневника да се отрази?
1.В дневника за покупките ДДС с право на данъчен кредит;
2.С протокол ,в дневника за продажбите самоначисляване за тази част от ДДС-то за лични нужди.Така прочетох,но права ли съм?
103
Данъци и счетоводство » ДДС-лични нужди
05.06.2017, 19:25Този месец имам фактури за телефонни разговори и закупени резервни части за автомобил.Бих искала някой,който има такива фактури, да ми укаже помощ при осчетоводяването на ДДС-то за фирмени нужди и за лични нужди,както и начина за отразяване в дневниците по ДДС.Съотношението е 50:50%.
Благодаря!
Благодаря!
104
Данъци и счетоводство » Re: корекция по чл.126 от ЗДДС
30.05.2017, 15:54Подадох уведомление в НАП за допуснатата грешка в СД по ДДС за м.04.2017 г.След 10 дни получих обаждане,че мога да подам нова СД по ДДС с правилните данни.Направих дължимата вноска за разликата до дължимият данък и вече всички е наред.
105
Данъци и счетоводство » корекция по чл.126 от ЗДДС
17.05.2017, 11:53Колеги,допуснала съм грешка в дневника за покупките през м.04.2017 г.Включила съм една и съща ф-ра 2 пъти.Внесено е по-малко С-но чл.126 от ЗДДС трябва да подам искане за корекция.Каква е процедурата след подаване на искането?Мога ли прз м.Май да корегирам с протокол и знак (-),или трябва да чакам реакцията от НАП и колко време?
106
Данъци и счетоводство » Re: Възнаграждение на у-л по ДУК в ЕООД
24.03.2017, 19:16Моля Ви,няма ли кой да ми отговори на въпроса?Здравейте,колеги!
Правя декларация по чл.92 на ЕООД.Имам възнаграждение по ДУК,което към 31,12,2016 г. не е изплатено.Искам да споделя с Вас как съм направила счетоводните записвания.
1.604,605/421- 1476.25-възнаграждението + осигуровките за с-ка на работодателя;
2.497/123- 147.63- 10% отсрочен данък в/у горната сума.
В ОПР отср.данък го посочвам със знак(-)др.данъци,алтернативни на корпоративния данък,т.е.(147.63).
В ГДД чл.92 от ЗКПО в увеличение показвам на ред 5- 1476.25.
През Януари 2017 ще съставя сч.записване- 123/497- 147.63 след изплащането на възнаграждението.
Въпросът ми е:правилно ли разсъждавам?
Благодаря!
Хубав и спорен петъчен ден!
Моля,Ви!
107
Данъци и счетоводство » Възнаграждение на у-л по ДУК в ЕООД
24.03.2017, 08:27Здравейте,колеги!
Правя декларация по чл.92 на ЕООД.Имам възнаграждение по ДУК,което към 31,12,2016 г. не е изплатено.Искам да споделя с Вас как съм направила счетоводните записвания.
1.604,605/421- 1476.25-възнаграждението + осигуровките за с-ка на работодателя;
2.497/123- 147.63- 10% отсрочен данък в/у горната сума.
В ОПР отср.данък го посочвам със знак(-)др.данъци,алтернативни на корпоративния данък,т.е.(147.63).
В ГДД чл.92 от ЗКПО в увеличение показвам на ред 5- 1476.25.
През Януари 2017 ще съставя сч.записване- 123/497- 147.63 след изплащането на възнаграждението.
Въпросът ми е:правилно ли разсъждавам?
Благодаря!
Хубав и спорен петъчен ден!
Правя декларация по чл.92 на ЕООД.Имам възнаграждение по ДУК,което към 31,12,2016 г. не е изплатено.Искам да споделя с Вас как съм направила счетоводните записвания.
1.604,605/421- 1476.25-възнаграждението + осигуровките за с-ка на работодателя;
2.497/123- 147.63- 10% отсрочен данък в/у горната сума.
В ОПР отср.данък го посочвам със знак(-)др.данъци,алтернативни на корпоративния данък,т.е.(147.63).
В ГДД чл.92 от ЗКПО в увеличение показвам на ред 5- 1476.25.
През Януари 2017 ще съставя сч.записване- 123/497- 147.63 след изплащането на възнаграждението.
Въпросът ми е:правилно ли разсъждавам?
Благодаря!
Хубав и спорен петъчен ден!
108
Данъци и счетоводство » данък в/у разходите в натура
22.03.2017, 08:01Какво счетоводно записване правите за данък в/у разходите в натура,това което се попълва в раздел VIII в ГДД? Аз записвам 606/459-правилно ли е?
И вторият ми въпрос Е на кой ред се записва в ОПР?
Сърдечно Ви благодаря предварително!
И вторият ми въпрос Е на кой ред се записва в ОПР?
Сърдечно Ви благодаря предварително!
109
Данъци и счетоводство » Re: Дивидент
13.03.2017, 08:06,В отчета за паричните потоци например или в статистическия формуляр на ОПР раздел V код 51200.
Благодаря!
Търся,никъде не намирам, а за НСИ ОЩЕ НЕ СЪМ ПОПЪЛВАЛА СПРАВКИТЕ!
Спорна седмица!
110
Данъци и счетоводство » Re: Данък в натура
13.03.2017, 08:03Здравейте,
доста дискусии има по въпроса - не ми е възможно да търся сега, а и указания излязоха за личното ползване. Смятам, че амортизациите и застраховките / понеже конкретно за тях пишете / също трябва да участват при разпределението на разходите за фирмено и лично ползване и да се начислява и данък разходи върху тях.
[/quote
Благодаря!
В/у %-та от всички разходи за активи в натура начислявам 10% данък и попълвам част VIII-данък в/у разходите,т.3.
Спорна седмица!
111
Данъци и счетоводство » Дивидент
12.03.2017, 07:26Здравейте!
В справка чл.73 се посочват изплатените дивиденти, а в ОПР ,Баланс и ГДД посочват ли се.Не намирам такъв ред в нито една от справките.Посочват ле се в друга справка освен в тази по чл.73?
В справка чл.73 се посочват изплатените дивиденти, а в ОПР ,Баланс и ГДД посочват ли се.Не намирам такъв ред в нито една от справките.Посочват ле се в друга справка освен в тази по чл.73?
112
Данъци и счетоводство » Re: Данък в натура
12.03.2017, 07:15Здравейте!Самите тези разходи не се посочват в ГДД, но ако върху тях сте начислили данък върху разходите - посочвате този данък.
Данък съм начислила само в/у гориво и подръжка, защото смятам,че за амортизации,застраховки не се дължи.Права ли съм?
113
Данъци и счетоводство » Re: изучаване на чужд език
11.03.2017, 11:54И аз мисля така,но не и харесва.Ще преобразувам резултата в ГДДДУКът е за управлението /преговори, договори, назначавания, уволнения.../, а не за дейността /прегледите/. Само за това, че идват пациенти от различни националности, не означава, че изучаването на чужд език е свързано с дейността, а още по-малко с дейността му като управител. Поне аз така мисля.
Благодаря!
114
Данъци и счетоводство » Re: изучаване на чужд език
11.03.2017, 11:30Ако имате някаква дейност, свързана с немскоговорящи контрагенти, би могло да мине за разход.
[/quotУправителят е доктор.Понякога има прегледи на руснаци и германци,а и други.
115
Данъци и счетоводство » изучаване на чужд език
11.03.2017, 09:18Имам представени фактури за изучаване на немсми език от Управител на ООД,който е ДУК с възнаграждение.Това НАП ще го признаят ли за разход,или да преобразувам счетоводния резултат.
116
Данъци и счетоводство » Данък в натура
11.03.2017, 09:15Имам следният въпрос :Освен за гориво и подръжка на автомобили,разходите за автокаско ,гражданска отговорност и амортизациите трябва ли да се отразят в част VIII-Данък в/у разходите в т.3 от ГДД?
Благодаря предварително за компетентен отговор от Вас!
Хубава събота,а тези които работят спорна работа!
Благодаря предварително за компетентен отговор от Вас!
Хубава събота,а тези които работят спорна работа!
117
Данъци и счетоводство » Re: Разходи в натура в ГДД
10.03.2017, 12:57Благодаря!Успешен ден!Отразявате ги в ГДД като вписвате дължимия данък върху разходите в частта "Данък върху разходите" .
118
Данъци и счетоводство » Разходи в натура в ГДД
10.03.2017, 11:00Задавам си следният въпрос относно разходите в натура:
В ГДД по чл.92 разходите за амортизации и застраховки,винетен стикер,трябва ли да увелича сч.финансов резултат,и ако трябва къде да ги посоча,или да ги отразя в таблицата на Част VIII-данък върху разходите в ГДД.Моля ,ако помогнете ми с Ваш компетентен отговор.
В ГДД по чл.92 разходите за амортизации и застраховки,винетен стикер,трябва ли да увелича сч.финансов резултат,и ако трябва къде да ги посоча,или да ги отразя в таблицата на Част VIII-данък върху разходите в ГДД.Моля ,ако помогнете ми с Ваш компетентен отговор.
119
Данъци и счетоводство » обучение
23.02.2017, 12:26Признават ли се за разход:
1. такса за обучение(изучаване на чужд език) на Управител на ЕООД по ДУК с възнаграждение? ;
2. участие в медицински симпозиум във Чужбина и с какви документи се доказва този разход?
1. такса за обучение(изучаване на чужд език) на Управител на ЕООД по ДУК с възнаграждение? ;
2. участие в медицински симпозиум във Чужбина и с какви документи се доказва този разход?
120
Данъци и счетоводство » Лично ползване на активи
18.01.2017, 08:44Здравейте,колеги!
В фирма ЕТ е заведен ДА-ПАРКОМЯСТО.През 2016 година трябва ли да начисля амортизации за този актив след като фирмата няма дейност.Този разход за амортизация е разход на фирмата.Имаше и автомобил, но е продаден и отписан.За този разход от амортизации на ДА, данъкът изцяло за лично ползване ли ще е ?
Успешен ден!
В фирма ЕТ е заведен ДА-ПАРКОМЯСТО.През 2016 година трябва ли да начисля амортизации за този актив след като фирмата няма дейност.Този разход за амортизация е разход на фирмата.Имаше и автомобил, но е продаден и отписан.За този разход от амортизации на ДА, данъкът изцяло за лично ползване ли ще е ?
Успешен ден!