301
Щом като номера на протокола, който се издава е с номер, съответстващ на номера на фактурата, към която се издава, ми възникнаха 2 въпроса:
1.Ако по една фактура имаме няколко плащания, това означава ли, че ще имаме няколко протокола с един и същ номер, но с различни дати?
2.Често се плащат по две и повече фактури с един превод - значи няма да може вече така, защото кой номер ще бъде този протокол?
1.Ако по една фактура имаме няколко плащания, това означава ли, че ще имаме няколко протокола с един и същ номер, но с различни дати?
2.Често се плащат по две и повече фактури с един превод - значи няма да може вече така, защото кой номер ще бъде този протокол?
302
Пак се издава протокол - ППЗДДС чл.104е, ал.4 При намаление на данъчната основа на доставка или при развалянето на доставка, за която е издаден протокол по ал. 3, лицето издава нов протокол, който задължително съдържа:Здравейте,
когато има издаден протокол по чл. 151в, ал.3 , но в последствие за фактурата,на база на която е издаден протокола, се издаде кредитно известие, какъв документ трябва да издадем, за да коригираме и протокола?
1. номер, съответстващ на номера на фактурата, към която се издава;
2. дата на издаване;
3. основанието за издаване на новия протокол;
4. номер на кредитното известие;
5. намалението на частта от данъчна основа на доставката;
6. намалението на данъка.
303
Данъци и счетоводство » Re: Приложение 4 към ГДД по чл.92 от ЗКПО
20.01.2014, 12:31За личния труд - двоумя се, по-скоро клоня към - да.
За допълнителните вноски по чл.134 от ТЗ - не.
За допълнителните вноски по чл.134 от ТЗ - не.
304
Данъци и счетоводство » Re: Придобита сграда без разходи за строителство
20.01.2014, 12:19Побутвам темата.
Има ли някой мнение за идеята ми в последния пост от 17.01.?
Има ли някой мнение за идеята ми в последния пост от 17.01.?
305
Данъци и счетоводство » Re: Придобита сграда без разходи за строителство
17.01.2014, 17:49Да, така излиза.
Изобщо не ми се иска да отчитам приход, затова търся някакъв начин за измъкване.
Мислих си да го отчета като Приходи за бъдещи периоди, да начислявам амортизации-само счетоводни, да увелича с тях финансовия резултат и с размера им да признавам приход за годината. Резултата е същия, само че разсрочвам прихода за 25г.напред. А не сега накуп да се плати данъка.
Изобщо не ми се иска да отчитам приход, затова търся някакъв начин за измъкване.
Мислих си да го отчета като Приходи за бъдещи периоди, да начислявам амортизации-само счетоводни, да увелича с тях финансовия резултат и с размера им да признавам приход за годината. Резултата е същия, само че разсрочвам прихода за 25г.напред. А не сега накуп да се плати данъка.
306
Данъци и счетоводство » Re: Придобита сграда без разходи за строителство
17.01.2014, 16:51преписвам дословно от НА:
"на основание извършено строителство в собствен на дружеството урегулиран поземлен имот въз основа на одобрени строителни книжа"
реално фирмата е ползвала друга фирма за строителството, но няма да получи никакъв документ /нищо, че имат договор-и той няма да види бял свят/
"на основание извършено строителство в собствен на дружеството урегулиран поземлен имот въз основа на одобрени строителни книжа"
реално фирмата е ползвала друга фирма за строителството, но няма да получи никакъв документ /нищо, че имат договор-и той няма да види бял свят/
307
Данъци и счетоводство » Re: Справка по чл.73 и продадени дялове в ООД
17.01.2014, 14:59А защо ще облагате брутото?
Погледнете чл.33, ал.2 и 6 от ЗДДФЛ.
облага се разликата м/у продажна и покупна цена.
Погледнете чл.33, ал.2 и 6 от ЗДДФЛ.
облага се разликата м/у продажна и покупна цена.
308
Данъци и счетоводство » Придобита сграда без разходи за строителство
17.01.2014, 14:54Имам нотариален акт на фирмата за придобита сграда-жилище за собствениците. Къщата е на фирмата, защото и земята е на фирмата /собствениците са чужденци/ и всички строителни книжа са извадени на фирмата.
Проблемът е, че нямам никакъв документ за строителството. И няма и да имам.
Нямам представа как адвоката е успял да извади този нотариален акт. Имам данъчна оценка в нотариалния акт.
За тази къща няма да начислявам амортизации, няма да отчитам никакви разходи и няма да позвам ДК за ток, вода и др.
Смятам да заведа къщата по данъчна стойност.
Въпроса ми е:
При завеждането коя сметка да кредитирам. Мислех за Извънреден приход, но ме гризат съмнения. Защо да се плаща данък печалба на тази стойност, след като няма да се отчитат разходи, т.е. тя не се ползва за дейността.
Мислех вариант за 203-Сгради/493-Разчети със собственици, но така натоварвам сметката на собственика.
Моля, ако някой е имал подобен случай - да сподели.
Проблемът е, че нямам никакъв документ за строителството. И няма и да имам.
Нямам представа как адвоката е успял да извади този нотариален акт. Имам данъчна оценка в нотариалния акт.
За тази къща няма да начислявам амортизации, няма да отчитам никакви разходи и няма да позвам ДК за ток, вода и др.
Смятам да заведа къщата по данъчна стойност.
Въпроса ми е:
При завеждането коя сметка да кредитирам. Мислех за Извънреден приход, но ме гризат съмнения. Защо да се плаща данък печалба на тази стойност, след като няма да се отчитат разходи, т.е. тя не се ползва за дейността.
Мислех вариант за 203-Сгради/493-Разчети със собственици, но така натоварвам сметката на собственика.
Моля, ако някой е имал подобен случай - да сподели.
309
Данъци и счетоводство » Re: ДДС за възстановяване
16.01.2014, 12:29Трябва да изчакате да изтече процедурата.
310
ТРЗ и осигуряване » Re: Новата служебна бележка по чл.45, ал.4 от ЗДДФЛ
03.01.2014, 14:13Според указанията на НАП, който е удържал неправилно данъка през 4-то тримесечие трябва да го доплати на наемодателя и да издаде наново СИС.
Ако данъка е внесен той ще послужи за покриване на други текущи задължения.
Ето го становището: http://www.nap.bg/news?id=1753
Ако данъка е внесен той ще послужи за покриване на други текущи задължения.
Ето го становището: http://www.nap.bg/news?id=1753
311
Относно счетоводните записвания имам едно предложение.
По новите сметки да си следя само разчетите за ДДС. За данъчната основа, която трябва да отразя в дневника да създам разчетна сметка от гр.44 - Разчети за дан.основа "касова отчетност". Тази сметка няма да има никога салдо. Тя ще служи само да вкараме основата в дневника.
Ползвам данните от пример 1.
Точки 1 и 2 - същите.
Точка 3 - осчетоводяване на протокола
4531/4631 - 48
44/44 -240
Точка 4 - същата
Точка 5 - За останалата сума, която е платена
4431/4631-112
44/44 - 560
Така по сметка 4631 салдото ще е винаги само дебитно и ще ни показва колко данъчен кредит има неползван.
Стига програмата да ви позволява да правите сложни счетоводни статии с повече от една сметка и в дебита и в кредита. Моята може.
Освен това се сещам са доста често срещан случай.
Издадена е фактура по режим "касова отчетност". Изминали са 2-3 месеца и вместо по банка фактурата се плати в брой. Дали би се счело от НАП за неправомерно прилагане на режима?
По новите сметки да си следя само разчетите за ДДС. За данъчната основа, която трябва да отразя в дневника да създам разчетна сметка от гр.44 - Разчети за дан.основа "касова отчетност". Тази сметка няма да има никога салдо. Тя ще служи само да вкараме основата в дневника.
Ползвам данните от пример 1.
Точки 1 и 2 - същите.
Точка 3 - осчетоводяване на протокола
4531/4631 - 48
44/44 -240
Точка 4 - същата
Точка 5 - За останалата сума, която е платена
4431/4631-112
44/44 - 560
Така по сметка 4631 салдото ще е винаги само дебитно и ще ни показва колко данъчен кредит има неползван.
Стига програмата да ви позволява да правите сложни счетоводни статии с повече от една сметка и в дебита и в кредита. Моята може.
Освен това се сещам са доста често срещан случай.
Издадена е фактура по режим "касова отчетност". Изминали са 2-3 месеца и вместо по банка фактурата се плати в брой. Дали би се счело от НАП за неправомерно прилагане на режима?