Техническа грешка 4532 е сметката !

Здравейте, моля ви за съдействие. Фатуриран приход за Декември 2023 г. през 01.2024, фирмата е регистрирана по ДДС, според вас правилно ли е осчетоводяването
1.  През Декември 2023 г. документ Мемориален ордер
          498/703-1000- ДО
                  459-200- ДДС
   През Януари 2024 документ фактура
        411/498-1000
                  4531-200
        459/498-200
2, Мислех и този варянт- работя с Микроинвест, направо във Декември фактура -дата на осчетовдяване 12.2023-дата на документа 01.2024- месец за експорт 01.2024, но така имаме салдо по 4531 към 31.12.2023г. и не знам, кой от двата начина е по коректен, засега е направено  по първия, но се замислих дали е правилно?
И в Баланса го посочвам като вземане от клиенти?

Разсъждавайки си мисля, че на основание чл.26,ал.3 от ЗДДС, тъй като този транспорт е съпътстващ  услугата и има договореност между двете страни получателя на услугата/клиента/ да поеме този разход си мисля, че трябва и фактурирания транспортен разход да е без ддс, на основание чл.21. ал.2 и на основание, че доставчика само го организира/получава разходна фактура/, но самия потребител на транспортната услуга е клиента.

Здравейте, българска фирма регистрирана по ддс, извършва консултантска услуга към данъчно задължено лице от ес. Трябва да издадем фактура в която е включена самата услуга и транспортни разходи,като цялата фактурата трябва да  е без ддс с обратно начисляване на оснавание чл.21, ал2? За транспортните разходи сме получили фактура с ддс и сме ползвали данъчен кредит/ самолетен билет софия-варна/. Првилно ли  разсъждавам. Бъркаме факта, че ползваме данъчен кредит, а послепри префактурирането не начисляваме ддс и самия транспорт е извършен на територията на страната.

Отново благодаение на вас си отговорих на въпрос! Благодаря ви и приятни почивни дни!

Благодаря ви!

Ако се вписват грещно ли е

Не знам, дали съм права, но аз описвам всичко в командировъчното и  фактурите за нощувки и самолетни билети платени през фирмата, инак този разход, как ще се оправдае, нали е свързан с командировка?

Искрено ви благодаря за съдействието! Това е вечния ни спор с този човек, да не бърка двете сметки .  Може да звучи глупаво, но правая декларация, в която го карам да се подписва, че дадения разход на фирмата е платен с неговата лична дебитна карата.
Хубав ден!

Здравейте, управител на фирма (самоосигуряващ се с личен труд) по няколко пъти в месеца е в командировка (таква е дейността на фирмата), разходите за нощувка и самолетни билети плаща през сметката на фирмата, за които има издадени фактури на фирмата,
1. Въпросът ми е нали, въпреки че са платаени през фирмената сметка пак се вписват в командировъчното?
2. Понякога ги плаща през личната си сметка, но ги осчетоводявам, като разчет със собственика и фирмата му ги връща и пак се вписват в конадировъчното?
   609
   4531
         493
493 501

Искрено благодаря! Хубав и успешен ден!

 

Здравейте, за първи път ми се налага да се занимавам с авансови вноски и ще помоля за съдействие, правилно ли съм разбрала. Фирма, която през тази година( 2023 г) ще прехвърли 300 000 лв. нетни приходи от продажба и се пораждат следните задължения:
1. През 2025 г.  трябва да прави тримесечни авансови вноски( не през 2024 г., предвид промените от  2021 г.)
2. В год.данъчна декларация за 2023 г. не правя нищо.
3. Не се декларират с годишната данъчна декларация.(т.е няма да се декларират с год.данъчна декларация за 2024 г.), само ще се отбележи, че дружество трябва да прави тримесечни авансови вноски.
4.Декларират се с декларация по чл.87а от ЗКПО до 15.04.2025 г.
5. През 2024 г. не трябва да правя нищо.
 

" 1. Ползване на облекченията при годишно облагане на доходите от трудови правоотношения при работодателите, които към 31 декември 2023 г. са работодатели по основно трудово правоотношение
За ползване на данъчните облекчения за деца и за деца с увреждания при работодателя по основното трудово правоотношение, работникът/служителят в срок от 30 ноември до 31 декември 2023 г. трябва да предостави:
декларация за ползване на данъчното облекчение за деца по чл. 22в, ал. 8 от ЗДДФЛ"
Така, че през работодателя, може би не, но с данъчната декларация- да.

В масовата практика е така.

 

 

Благодаря ви! Четах една статия на ТИТА-
Дискусионно: Относно въпроси, възникнали във връзка с последните промени в Закона за ограничаване плащанията в брой    https://www.tita.bg/free/commercial-law/867
 и тава ме наведе на мисълта дали все още този модел ще сработва.

Здравейте, искам да споделя мнение и опит с вас!
Предвид новите промени от 01.09.2023 с разпределянето на дивидент в брой до 1000 лв. Как процедирате, дали си остава легална практиката за разпределяне на дивидент в брой с няколко протокола в месеца, всеки до 1000 лв.?

Искрено Ви, благодаря за съдействието. И само за мое знание, ако отпуската се прехвърля, по време на ползването й вече от майката, "считано от" се слага дата, от която майката прекъсва ползването й до двете годинки на детето?
Хубав и ползотворен ден!