1
Тя не се ли вписва в кол.3 на ред 12, заедно с трудовия договор.
2
Данъци и счетоводство » Re: СОЛ и Таблица 1 и 2
12.04.2024, 15:13Ами, нали има 13 работни дни и се получава 780/18*13=563,33
3
Данъци и счетоводство » СОЛ и Таблица 1 и 2
12.04.2024, 12:14Сол започващ осигуряване на високия процент от 01.12.23 /18 р.д/ и е в болничн 5 дни, получава и доход от трудов договор 2700. Првилно ли попълвам данните:
1. Д1 кл.17 216,67 = 780/18*5
кл,21 563,33= 780/18*13
Общ осигурителен доход за м.12.23 г. 563,33+2700=3263,33
2. Таблица 1 от декл.50-кол.3 -м.12.2023 2700 лв. -ред,13 2700
кол.4 -м.12.2023 563,33 лв -ред,13 563,33
кол.6-ред.13 3263.33
кол,7-ред.13 2700
кол6-кол,7 се получава -563,33
3.Таблица 2 от декл.50-кол.3 -м.12.2023 2916,67 лв.=2700+216,67 -ред.13 2916,67
кол.4 -м.12.2023 563,33 лв -ред.13 563,33
кол.6-ред.13 3480
кол,7-ред.13 2916,67
кол6-кол,7 се получава -563,33
Тоест нямам осигуровки за възстановяване или имам само 80*0,08=6,4 лв. здравни?
1. Д1 кл.17 216,67 = 780/18*5
кл,21 563,33= 780/18*13
Общ осигурителен доход за м.12.23 г. 563,33+2700=3263,33
2. Таблица 1 от декл.50-кол.3 -м.12.2023 2700 лв. -ред,13 2700
кол.4 -м.12.2023 563,33 лв -ред,13 563,33
кол.6-ред.13 3263.33
кол,7-ред.13 2700
кол6-кол,7 се получава -563,33
3.Таблица 2 от декл.50-кол.3 -м.12.2023 2916,67 лв.=2700+216,67 -ред.13 2916,67
кол.4 -м.12.2023 563,33 лв -ред.13 563,33
кол.6-ред.13 3480
кол,7-ред.13 2916,67
кол6-кол,7 се получава -563,33
Тоест нямам осигуровки за възстановяване или имам само 80*0,08=6,4 лв. здравни?
4
Данъци и счетоводство » Re: Таблица 1 и 2 за СОЛ в ГДД по чл.50
18.03.2024, 12:09От Януари до Юли вкл., не бяха ли 710, от Август до Декември 780.00?
5
Данъци и счетоводство » Re: Префактуриране на разходи за командировка
14.03.2024, 14:06Нашата фирма префактурира комндировъчни разходи във връзка с извършени услуги към други фирми (имаме договри в които е казано, че са за тяхна сметка). Ако фирмата е българска, да начиссляваме ддс, ако е от ес и имат ддс регистрация, не начисляваме.
6
Данъци и счетоводство » Re: Приход от услуги
27.02.2024, 21:55Пак се размислих ! Но може би и двата подхода са верни, в крайна сметка резултат е един и същ. Просто трябва да приема един подход и да го следвам.
7
Данъци и счетоводство » Re: Приход от услуги
27.02.2024, 18:47Благодаря на всички за отделеното време и за съдействието. Варианта с разчета ми хареса. Мин. година колежката го е осчетоводила, като разход и приход, но с разчет май е по-чисто.
Хубава вечер!
Хубава вечер!
8
Данъци и счетоводство » Re: Приход от услуги
27.02.2024, 15:10Абсолютно сте права, но клиента желае така.
9
Данъци и счетоводство » Re: Приход от услуги
27.02.2024, 14:06Първоначално така мислех, но при прафктурирането се фактурира сумата с ддс, т.е имаме добавена стойност.
10
Данъци и счетоводство » Re: Приход от услуги
27.02.2024, 13:59Сключваме договор с фирма, в който е договорено, че тази фирма ще поеме разходите за командировъчни (транспорт и нощувка), които нашат фирма ще реализира, за да извърши тази услуга:
1. По командировъчно имаме разходи за нощувка, транспорт и дневни. осчетоводявам ги през 609 сметка.
2. При фактуриране на услугата на отделен ред с основание "разходи за престой и път" се префактурират нощувката и транспорта. Тях ги осчетоводявам през сметка 703 или 709 ?
1. По командировъчно имаме разходи за нощувка, транспорт и дневни. осчетоводявам ги през 609 сметка.
2. При фактуриране на услугата на отделен ред с основание "разходи за престой и път" се префактурират нощувката и транспорта. Тях ги осчетоводявам през сметка 703 или 709 ?
11
Данъци и счетоводство » Re: Приход от услуги
27.02.2024, 13:50На основание чл.23, ал.3 от ЗДДС- данъчната основа се увеличава с всички съпътстващи разходи, което ме води на мисълта, че тези разходи завишават стойността на услугата.
12
Данъци и счетоводство » Приход от услуги
27.02.2024, 09:08Здравете, фирма с дейност консултантски услуги, има сключен договор с клиент в който се договарят разходите за нощувки и път направени във връзка с изпълнението на този договор да са за сметка на клиента, така че нашата фирма префактурира командирочъните си към тях на отделен ред във фактурата за услуга с основание /разходи за път и нощувки/. Разходите ги осчетоводявам през 609, а пък префактурираните суми през 703, като приход от услуга, а не през 709, защото те реално завишават стойността на услугата и са част от нея, според вас коректно ли е?
13
Данъци и счетоводство » Re: Приход за Декември, фактуриран Януари
22.02.2024, 08:23Искрено ви благодаря на всички за съдействието!
Хубав ден!
Хубав ден!
14
Данъци и счетоводство » Re: Приход за Декември, фактуриран Януари
21.02.2024, 15:53Според вас да не начислявам на разчет ддс -200 лв. към 31.12.2023 г.?
15
Данъци и счетоводство » Re: Приход за Декември, фактуриран Януари
21.02.2024, 15:51Техническа грешка 4532 е сметката !
16
Данъци и счетоводство » Приход за Декември, фактуриран Януари
21.02.2024, 11:11Здравейте, моля ви за съдействие. Фатуриран приход за Декември 2023 г. през 01.2024, фирмата е регистрирана по ДДС, според вас правилно ли е осчетоводяването
1. През Декември 2023 г. документ Мемориален ордер
498/703-1000- ДО
459-200- ДДС
През Януари 2024 документ фактура
411/498-1000
4531-200
459/498-200
2, Мислех и този варянт- работя с Микроинвест, направо във Декември фактура -дата на осчетовдяване 12.2023-дата на документа 01.2024- месец за експорт 01.2024, но така имаме салдо по 4531 към 31.12.2023г. и не знам, кой от двата начина е по коректен, засега е направено по първия, но се замислих дали е правилно?
И в Баланса го посочвам като вземане от клиенти?
1. През Декември 2023 г. документ Мемориален ордер
498/703-1000- ДО
459-200- ДДС
През Януари 2024 документ фактура
411/498-1000
4531-200
459/498-200
2, Мислех и този варянт- работя с Микроинвест, направо във Декември фактура -дата на осчетовдяване 12.2023-дата на документа 01.2024- месец за експорт 01.2024, но така имаме салдо по 4531 към 31.12.2023г. и не знам, кой от двата начина е по коректен, засега е направено по първия, но се замислих дали е правилно?
И в Баланса го посочвам като вземане от клиенти?
17
Данъци и счетоводство » Re: Префактуриране
09.01.2024, 19:34Разсъждавайки си мисля, че на основание чл.26,ал.3 от ЗДДС, тъй като този транспорт е съпътстващ услугата и има договореност между двете страни получателя на услугата/клиента/ да поеме този разход си мисля, че трябва и фактурирания транспортен разход да е без ддс, на основание чл.21. ал.2 и на основание, че доставчика само го организира/получава разходна фактура/, но самия потребител на транспортната услуга е клиента.
18
Данъци и счетоводство » Префактуриране
09.01.2024, 13:53Здравейте, българска фирма регистрирана по ддс, извършва консултантска услуга към данъчно задължено лице от ес. Трябва да издадем фактура в която е включена самата услуга и транспортни разходи,като цялата фактурата трябва да е без ддс с обратно начисляване на оснавание чл.21, ал2? За транспортните разходи сме получили фактура с ддс и сме ползвали данъчен кредит/ самолетен билет софия-варна/. Првилно ли разсъждавам. Бъркаме факта, че ползваме данъчен кредит, а послепри префактурирането не начисляваме ддс и самия транспорт е извършен на територията на страната.
19
Данъци и счетоводство » Re: Командировки
08.12.2023, 14:32Отново благодаение на вас си отговорих на въпрос! Благодаря ви и приятни почивни дни!
20
Данъци и счетоводство » Re: Командировки
08.12.2023, 13:42Благодаря ви!