741
Ако може да се включите с отговор дали го правя вярно:Здравейте,
Може да включите фактурата в следващ период, когато сте открили грешката, със знак минус.
От НАП предпочитат тази практика пред завеждането на преписка по въпроса.
В крайна сметка ние се самооблагаме, самоконтролираме и самокоригираме
В дневника за покупки избирам отново вид на документа: фактура, в клетка 9 (ДО и данък на ползваните доставки): -62,40 лв., в клетка 10 (ДО на пол. доставки): -52,00 лв., а в клетка 11 (ДДС с право на пълен ДК): -10,40 лв.
В дневник продажби няма нищо, няма продажби. ДДС е за внасяне 10,40.
А дали ще има лихва от НАП?
742
Данъци и счетоводство » Неправомерно ползван данъчен кредит
13.02.2020, 18:26Здравейте!
Дружество се регистрира на 19.07.2019 г., на 27.07.2019 прави регистрация и по ЗДДС. В това време закупува е-подпис. През периода юли няма дейност. В август са отчетени приходи и през септември е поданена справка-декларация по ЗДДС, в която е включена фактура от Банксервис в дневника за покупки. Според Вас дали е правилно ползван данъчния кредит? Според мен не. Но не знам дали е по-добре да уведомим НАП или не? ДДС-то е 10,40 лв. В ЗАНН за подобни данъчни нарушения давността е 2 години. Някой да е имал подобен казус? Моля, да сподели как го е разрешил .
Дружество се регистрира на 19.07.2019 г., на 27.07.2019 прави регистрация и по ЗДДС. В това време закупува е-подпис. През периода юли няма дейност. В август са отчетени приходи и през септември е поданена справка-декларация по ЗДДС, в която е включена фактура от Банксервис в дневника за покупки. Според Вас дали е правилно ползван данъчния кредит? Според мен не. Но не знам дали е по-добре да уведомим НАП или не? ДДС-то е 10,40 лв. В ЗАНН за подобни данъчни нарушения давността е 2 години. Някой да е имал подобен казус? Моля, да сподели как го е разрешил .
743
ТРЗ и осигуряване » Re: Въпроси за Декларации Обр.1, 3 и 6
11.02.2020, 10:50Чудя се дали има някаква последователност при подаване - първо ГДД, а след това Д6, или това е без значение?
744
ТРЗ и осигуряване » Re: Въпроси за Декларации Обр.1, 3 и 6
10.02.2020, 11:10При подаването на Д6-13 посочвате период 01.2019-12.2019. Вътре попълвате дължимите осигуровки само за периодите, през които е бил СОЛ.
Щом няма други доходи, освен ТД, може да не подава ГДД.
ПП Говорим за СОЛ по смисъла на КСО, а не по смисъла на ЗЗО, нали?
Да, по КСО, СОЛ е бил като съдружник в ООД с личен труд, но без възнаграждение. Правилно сте ме разбрали, благодаря за отговора и успешна нова седмица!
745
ТРЗ и осигуряване » Re: Въпроси за Декларации Обр.1, 3 и 6
10.02.2020, 10:11Здравейте!
Имам СОЛ, който е бил такъв в периода 19.07. до 05.09.2019 г., по-късно запозва работа на трудов договор. Въпросът ми е следния: Д6 с код 13 само за посочения в предходното изречения ли трябва да е? За мен отговорът е "да", т.к. Д6 за останалите месеци ще се попълват от работодателя му. Също така СОЛ не е получавал доходи, но е плащал сам осигуровките си. В такъв случай няма какво да се декларира в ГДД. Не съм сигурен, а и нямам много опит, и затова запитването ми може да прозвучи лаишки.
Имам СОЛ, който е бил такъв в периода 19.07. до 05.09.2019 г., по-късно запозва работа на трудов договор. Въпросът ми е следния: Д6 с код 13 само за посочения в предходното изречения ли трябва да е? За мен отговорът е "да", т.к. Д6 за останалите месеци ще се попълват от работодателя му. Също така СОЛ не е получавал доходи, но е плащал сам осигуровките си. В такъв случай няма какво да се декларира в ГДД. Не съм сигурен, а и нямам много опит, и затова запитването ми може да прозвучи лаишки.
746
ТРЗ и осигуряване » Re: Осигуровки СОЛ
07.02.2020, 17:50Средномесечният Ви доход е около 1250 лв., а Вие сте се осигурявали върху 560 лв., тоест в края на годината ще дължите върху разликата допълнително осигурителни вноски. Може би е трябвало да изберете по-висок осигурителен доход през годината, например към 1000 лв., за да не Ви се налага да ги плащате през 2020 г. повечко неведнъж.Здравейте, аз съм СОЛ свободна професия от 2017г. Осигурявам се на минималната работна заплата. Всяка година попълвам данъчна декларация за физ.лица. След изчисления за 2017 и 2018г. имам довнасяния ( пиша фактури за около 15 000лв/год) за здравни осигуровки, за пенсии и доброволно пенсионно осигуряване. Защо в системата на НОЙ не се отразяват реалните суми внесени за осигуровки, са отразени мин.работна заплата?
Имайте предвид, че мнението ми не е ангажиращо.
747
Данъци и счетоводство » ГДД+ТД+доходи от наем
07.02.2020, 17:34Здравейте!
Ще подавам ГДД по чл.50 от ЗДДФЛ, на лице, което през цялата 2019 г. е работило на трудов договор, но същевременно е получавало доходи от наем на недвижим имот. В такъв случай, следва ли да попълня и образец 2011 (Приложение 1 доходи от трудови правоотношения)? Чудя се, тъй като ФЛ не декларира тези вид доходи обикновено, но тук като вече написах, има и такива от наем, които ще ги запиша в образец 2041?
Ще подавам ГДД по чл.50 от ЗДДФЛ, на лице, което през цялата 2019 г. е работило на трудов договор, но същевременно е получавало доходи от наем на недвижим имот. В такъв случай, следва ли да попълня и образец 2011 (Приложение 1 доходи от трудови правоотношения)? Чудя се, тъй като ФЛ не декларира тези вид доходи обикновено, но тук като вече написах, има и такива от наем, които ще ги запиша в образец 2041?
748
ТРЗ и осигуряване » Re: справка Чл.73 ал.6
04.02.2020, 22:21Ако няма чек в поле 7, тогава е активен код 102, иначе имате само 101 и 103, а при код 102 се попълва до поле 8, т.к. другите не са активни.
749
ТРЗ и осигуряване » Re: справка Чл.73 ал.6
04.02.2020, 22:21Ако няма чек в поле 7, тогава е активен код 102, иначе имате само 101 и 103, а при код 102 се попълва до поле 8, т.к. дригите не са активни.кл.7 на справката ми е активна за код 101 и 102, като дам добави всички са активни.
750
ТРЗ и осигуряване » Re: справка Чл.73 ал.6
04.02.2020, 21:30С код 101 и 102, поле 7 е неактивно, както и останалите след 8.1, вкл. За СОЛ според мен, освен осигуровките ще включите и лихвите, те така или иначе се плащат от него, а не от предприятието.Достатъчно ли е да попълвам с код 101 и 102 да попълвам само кл.3;4 и 7, като при личен труд лихвите са за сметка на лицето?
751
ТРЗ и осигуряване » Re: СОЛ и личен труд
01.02.2020, 10:55Това него разбрах, трябва ли Д1 за декември или не трябва? Понеже нали се пише в кл.31 и 31А възнагреждение и данък?Срокът може да е минал, но системата ще приеме подадената от Вас Д1 за лицето. Тя няма да формира никакви задължения - имате само ДДФЛ. С Д6 сте в срок доколкото сте решили да плащате през 01.2020.
Не виждам причина за притеснение.
но не знам какво Д1 и за кой период ще подадете тогава.
752
ТРЗ и осигуряване » Re: СОЛ и личен труд
01.02.2020, 10:44Няма осигуровки през предприятието, осигурява се през ЕТ.
Няма , Хиксче - с код 90 пише, че бил.
753
ТРЗ и осигуряване » Re: СОЛ и личен труд
01.02.2020, 10:27Мен ме претеснява това, че Д1 и Д6 не са подадени, а 25-то число на за м. януари 2020 мина. В случая, валидно ли е това решение на ОС, в което уж се начислява някакво възнаграждение, а не е конкретизиран периода? Тоест, ако има РПВ за начислението през януари 2020 г. няма да е проблем да подам в срок Д1 и Д6 през февруари? Или няма да е коректно?
754
ТРЗ и осигуряване » Re: СОЛ и личен труд
01.02.2020, 10:13Взето е решение за начисление на личен труд за ХХ лв. в месец 12 през 2019, но както писахте не е конкретизирано за кой период. Та може ли да бъде начислено примерно през януари 2020 и разчетно-платжена ведомост изготвя ли се в случая, както и рекапитулация на работните заплати на СОЛ с личен труд?
755
ТРЗ и осигуряване » Re: СОЛ и личен труд
01.02.2020, 10:06Взето е решение за начисление на личен труд за ХХ лв. в месец 12 през 20219, но както писахте не е конкретизирано за кой период. Та може ли да бъде начислено примерно през януари 2020 и разчетно-платжена ведомост изготвя ли се в случая, както и рекапитулация на работните заплати на СОЛ с личен труд?Ще се счита, ако съгласно Решението на ОС това възнаграждение е за положен личен труд месец 12.2019. Всъщност трябва да е конкретизирано за личен труд за кой период е взето това решение.
Останалото е стандартно по отношение на сроковете - като при трудовите договори.
756
ТРЗ и осигуряване » Re: СОЛ и личен труд
31.01.2020, 21:17Здравейте!
През м. декемеври 2019 г. е взето решене за изплащане на възнаграждение за личен труд на СОЛ. Същото се плаща през януари 2020 г. Лицето не се осигурява през дружеството, а през ЕТ, тоест Д1 е с код 90. Въпросът ми е Д1 и Д6 през февруари ли трябва да ги подам или през януари? Счита ли се, че доходът с протокол на ОС е начислен през м.12?
През м. декемеври 2019 г. е взето решене за изплащане на възнаграждение за личен труд на СОЛ. Същото се плаща през януари 2020 г. Лицето не се осигурява през дружеството, а през ЕТ, тоест Д1 е с код 90. Въпросът ми е Д1 и Д6 през февруари ли трябва да ги подам или през януари? Счита ли се, че доходът с протокол на ОС е начислен през м.12?
757
Данъци и счетоводство » Re: разходи за учредяване на дружество и ЗКПО
08.01.2020, 19:00Здравейте, разходите преди вписването в Търговския регистър, ще могат ли да се отчетат в новосъздаденото дружество? Таксата, която е към Агенцията по вписванията, е платена на POS. Но в нареждането-разписката, която имам е записано само ООД/ЕООД, без името му. В този случай да го осчетоводя ли документа или си остава за сметка на съдружниците?
758
ТРЗ и осигуряване » Re: СОЛ с личен труд
20.12.2019, 12:31Благодаря отново, беше ми полезен Вашия коментар!
Възнаграждението за личен труд не се лимитира нито отдолу, нито отгоре.
Може да е и 5 лв месечно. Осигуровките, обаче, трябва да са поне въгху 560 (610 след 01.012020)
Между другото : и заплатите на работниците не се лимитира от МОД, а от МРЗ. Съвсем законно е при длъжност с МОД 1000, заплатата да е 560, а осигуровките върху 1000. В случая осиг. доход за пенсия, болничен, безработица и т.н. ще е 1000, а обезщетенията по КТ ще са върху 560.
P.S. Така и го направих, успокоих се, че няма пак да коригирам Д1.
759
ТРЗ и осигуряване » Re: СОЛ с личен труд
20.12.2019, 12:09Привет,
Ако СОЛ получава възнаграждение за личен труд 100 лв. месечно, трябва ли да се спази минималния осигурителен доход по осн. икон. дейности и квалификационни групи професии (Приложение 1 към чл.9, ал.1, т. 1)? Според мен не, тъй като лицето е СОЛ и може да избира да се осигуравя върху диапазона от 560 лв. до 3000 лв. за 2019? Или аз пропускам нещо? Моля, по-опитните за съвет.
Ако СОЛ получава възнаграждение за личен труд 100 лв. месечно, трябва ли да се спази минималния осигурителен доход по осн. икон. дейности и квалификационни групи професии (Приложение 1 към чл.9, ал.1, т. 1)? Според мен не, тъй като лицето е СОЛ и може да избира да се осигуравя върху диапазона от 560 лв. до 3000 лв. за 2019? Или аз пропускам нещо? Моля, по-опитните за съвет.
760
ТРЗ и осигуряване » Re: Водене на счетоводство от собственик на ЕООД
19.12.2019, 17:05В решението необходимо ли е да се записва, че лицето Х ще управлява, след като е записан като Управилетл в ТР, без възнаграждение? Или само това че ще упражнява допълнително и Z професия срещу заплащане?Обикновено решенията на ОС се записват в протокола от събранието.
Няма значение как ще го наречете, важно е да има съгласието на съдружниците, да е описан труда, който ще се плаща и възнаграждението. Може и договор да е, може и ГД - все тая. Аз лично предпочитам 'решение'