Вероятно  create прави усилено ДДС в момента, та да отговоря - да, точно така е, както сте написала !  :yes3:
За да вземете тази операция 702 / 304 трябва стоката да е продадена .  :smile1:
90 - за лицата, получаващи доходи по § 1, т. 26, буква "и" от допълнителните разпоредби на Закона за данъците върху доходите на физическите лица, за които не се подават данни за държавното обществено осигуряване, допълнително задължително пенсионно осигуряване и здравно осигуряване (осигурителен доход, осигурителни вноски, дни в осигуряване и др.), но задължително се подава информация за данъка по чл. 42 от закона; за лицата, полагащи труда си на територията на Република България, за които се прилага осигурителното законодателство на друга държава, но се дължи данък по чл. 42 от Закона за данъците върху доходите на физическите лица:

Това са СОЛ, които се самоосигуряват в друго дружество, а не в това, в което получават доходи за личен труд. Във Вашият случай следва да подавате лицето с код 12, защото то не се самоосигурява другаде, а в собственото си дружество и не плаща осигуровки само поради факта, че е осигурено на максимума на друго основание.
Само информативно - подадох си всички декларации обр.1 и обр.6 като в образец 6 писах дата на изплащане 30.12.2013 и код 5 - съответно в 6-цата отразих всички суми за ДОО, ДЗПО, ЗО и ДДФЛ за декември. С една дума - приложих Пример 1 от Становището от 02.01.2014 г.. Декларациите си направих на старите програмни продукти , които си ползвам счетоводно. За януари вече ще обновявам с новите версии .
Всички така подадени декларации ми са приети .
Да, точно така , компи .  :wave:
Представете си варианта, в който изплащате еднократно 12 месеца през декември - въпреки, че плащането се отнася за 12 месеца самото изплащане е В месец декември примерно и не удържате ДДФЛ.

/ това само за илюстрация, че не трябва да гледате ЗА КОИ месеци плащате , а КОГА /
" ....ще се получи м.12,м.01, м.02 да се плащат в април......."

Не гледайте ЗА КОИ месеци плащате , а КОГА плащате и всичко ще си дойде по местата. През април ще платите ДДФЛ и ще подадете декларация чл.55 за ДДФЛ на ИЗПЛАТЕНИ доходи през първо тримесечие без значение те за кои месеци и години се отнасят.  :smile1:
" ....ще се получи м.12,м.01, м.02 да се плащат в април......."

Не гледайте ЗА КОИ месеци плащате , а КОГА плащате и всичко ще си дойде по местата. През април ще платите ДДФЛ и ще подадете декларация чл.55 за ДДФЛ на ИЗПЛАТЕНИ доходи през първо тримесечие без значение те за кои месеци и години се отнасят.  :smile1:
И аз ще имам заплати за декември по банка, та го мислих също .

до 25 януари - обр.6 с код 5 и осигуровките за 12.2013

от 01 до 25 февруари - обр.6 с код 5 и осигуровките за 01.2014 и обр.6 с код 8 и ДДФЛ за декември, удържан през януари / за период ще пишем 01.2014 въпреки, че е за декемврийските заплати / . Всъщност може или две декларации обр.6 или една с две колони.

Така мисля, че би трябвало.
Така е, всъщност няма да има надвнесен ДДФЛ, ако не го внасяте преди периода от 1 до 25 число на месеца, следващ удържането му.
Смятам да подам вече обр.1 и 6 , като обр.6 ще го подам съгласно дадения пример 1 от Становището на НАП - изплатени заплати 27.12.2013 и тогава заедно в една декл.6 и осигуровките и ДДФЛ - поне за декември да не си усложнявам работата .За месеците от 01.01.2014 ясно, че ще са две колоните в обр.6........има време за тях.
Елена, прочети и пример 1 от Становището от 02.01.2014 - ако заплатите са изплатени 27.12.2013 обр.6 се подава до 25.01.2013 с код 5. Това малко ни улеснява поне за декември. От януари - винаги ДДФЛ е с код 8.
Елена, какво точно имаш пред вид ? За осигуровките за 12.2013 - код 5 и период 12.2013, а ДДФЛ при платени заплати за 12 през 01.2014 - още е рано да се подава......Ще се подаде от 1 до 25 февруари с код 8, период 01.2014 за ДДФЛ 12.2013 при изплатени заплати 01.2014.
Значи излиза, че вече ще изместваме Д6 и плащането с един месец


Така ще е, ако плащаме заплати за даден месец през следващия. Ако плащаме месец за месец ще подаваме обр.6 с ДДФЛ и осигуровките - само дето ще са в две колони, защото ДДФЛ ще е с код 8.
 :ok:
Точно така, а срокът на ДДФЛ е до 25.02.2014 , ако сте платили заплатите за 12.2013 през 01.2014........ехееее, дълга работа стана. :laugh:
Е, ако заплатата е изплатена декември - всичко с код 5 на едно в обр. 6 / с един код, в една колона /. Вижте пример 1 от Становището на НАП от 02.01.2014.
" ....интересуваха се от това кога е платено, а не за кой период се отнася. "

Ако това се отнася за ДДФЛ всъщност излиза , че отправната точка е не кога е платен, а кога е удържан и се отнася за този именно месец. Плащането вече е като срок следващия месец до 25 число.
По принцип КИ намалява цена или количество на вече фактурирана доставка. Тези общи суми са по-скоро бонус за оборот , отколкото промяна на цени. Ако е промяна на цена би трябвало да е описано за коя точно фактура и стока е корекцията, а мисля, че КИ , за което питате не съдържа такава информация. Ако трябва да сме прецизни следва КИ да е правомерно издадено и да може да се коригират единичните цени на стоките. В противен случай вероятно това си е бонус за оборот - мисля, че по-коректно би било да се издаде фактура от получателя на този бонус, а не КИ , но както и да е - това е често срещана практика. Ако стоката беше цялата продадена би било лесно - намаление на отчетната стойност на продадените стоки . Сега следва за непродадената част да правите намалението чрез Дт 304 / Кт 401 с намалението със знак минус, но имате ли инфо кои точно стоки касае то и дали са продадени именно те ?