1121
Та с няколко думи: всички сме били прави в една или друга степен, просто защото не е разписано, както трябва
Благодаря за постнатия материал, Angel Halembakov .
В момента сякаш клоня към решение да задържа фактурите за покупка , защото ми се струва, че има какво да се доизясни там.
Хубав и спорен да е денят ни !
1122
Данъци и счетоводство » Re: фактури на името на ФЛ
08.08.2022, 13:36Вижте самото питане първо - там не става дума за командировано лице. Това се пояснява с последващ пост.
В единия случай фактурите са издадени на ФЛ, което е командировано, а в другия / за който е питането / имаме фактури на името на ФЛ-собственик/съдружник и нямаме командировка.
Курсове за обучение, мобилни телефони и други подобни.
В единия случай фактурите са издадени на ФЛ, което е командировано, а в другия / за който е питането / имаме фактури на името на ФЛ-собственик/съдружник и нямаме командировка.
1123
Данъци и счетоводство » Re: чл. 50 от ЗДДС
08.08.2022, 10:38фирма, регистрирана по ЗДДС, закупува лекотоварен автомобил през 2011 г. от физическо лице за 2000лв., т.е. без ДДС, заприходен като ДМА.
Не отговаряте на условията в чл.50, защото въобще не сте имали начислено ДДС по фактура, което на някое от основанията в същия член да не ползвате като данъчен кредит. Следва да си начислите ДДС.
1124
Данъци и счетоводство » Re: осчетоводяване на ф-ри за покупка на хляб с 0%ддс
08.08.2022, 10:18Такива фактури за покупки на хляб и брашно, би следвало да мога да включа и в следващ данъчен период? Това дали правилно съм разбрала?
Да, до 12 месеца след месеца на издаване на фактурата.
1125
Данъци и счетоводство » Re: осчетоводяване на ф-ри за покупка на хляб с 0%ддс
05.08.2022, 15:54Какво значение има вида на документа, като сделката и в двата документа е еднаква.
Точно. По-напред в темата коментирахме, че независимо дали е отчет или фактура се попълват едни и същи клетки. Точно това е пейстнал и Angel Halembakov в 15.58 вчера.
1126
Данъци и счетоводство » Re: фактура , издадена след 09.08 за брашно с 20 % ДДС
05.08.2022, 15:51Колеги, получили сме от наши клиенти фактури с доставка на брашно, като доставката е с 20 % ДДС. Фактурите са от средата на м. юли. Какво да ги правим ?! Ако ги осчетоводим така , с право но ДДС, което сме си и платили ?! Имаме ли нарушение ?!
Имате - ползвате неправомерно начислен ДДС. Върнете фактурата на доставчика.
1127
Данъци и счетоводство » Re: осчетоводяване на ф-ри за покупка на хляб с 0%ддс
05.08.2022, 15:48Ей тази алинея втора ме накара да слагам код 07 и в Дневник покупки на 01.08.2022г., както е в примера който съм дал в началото на темата, и после махнах... Писах, че го считам за изчистено като въпрос, заради преобладаващото мнение на колегите. Счетох, че не разчитам текста правилно.
Май остава отворен въпроса
И според мене е така,Angel Halembakov.
1128
Данъци и счетоводство » Re: осчетоводяване на ф-ри за покупка на хляб с 0%ддс
05.08.2022, 15:09§ 20а. (Нов - ДВ, бр. 59 от 2022 г., в сила от 26.07.2022 г.)
(2) Доставката на хляб с място на изпълнение на територията на страната, вносът на хляб на територията на страната или вътреобщностното придобиване на хляб по § 15д, ал. 3 от преходните и заключителните разпоредби на Закона за данък върху добавената стойност до 1 юли 2023 г. се посочва в колона 8а "Доставка по чл. 163а или внос по чл. 167а от ЗДДС" на съответния отчетен регистър по чл. 124 от закона с код "07".
(3) Доставката на брашно с място на изпълнение на територията на страната, вносът на брашно на територията на страната и вътреобщностното придобиване на брашно по § 15д, ал. 3 от преходните и заключителните разпоредби на Закона за данък върху добавената стойност до 1 юли 2023 г. се посочват в колона 8а "Доставка по чл. 163а или внос по чл. 167а от ЗДДС" на съответния отчетен регистър по чл. 124 от закона с код "08".
Това ме кара да мисля друго, а може би не разчитам правилно написаното...
(2) Доставката на хляб с място на изпълнение на територията на страната, вносът на хляб на територията на страната или вътреобщностното придобиване на хляб по § 15д, ал. 3 от преходните и заключителните разпоредби на Закона за данък върху добавената стойност до 1 юли 2023 г. се посочва в колона 8а "Доставка по чл. 163а или внос по чл. 167а от ЗДДС" на съответния отчетен регистър по чл. 124 от закона с код "07".
(3) Доставката на брашно с място на изпълнение на територията на страната, вносът на брашно на територията на страната и вътреобщностното придобиване на брашно по § 15д, ал. 3 от преходните и заключителните разпоредби на Закона за данък върху добавената стойност до 1 юли 2023 г. се посочват в колона 8а "Доставка по чл. 163а или внос по чл. 167а от ЗДДС" на съответния отчетен регистър по чл. 124 от закона с код "08".
Това ме кара да мисля друго, а може би не разчитам правилно написаното...
1129
Данъци и счетоводство » Re: осчетоводяване на ф-ри за покупка на хляб с 0%ддс
05.08.2022, 14:51Здравейте,
Във връзка с Дневник покупки:
1. Това за код 07 в 8а, мисля че го изчистихме, че не се попълва ако е покупка от български доставчик /etog ми направи забележка в тази тема и изтъкна аргументи, че е само при ВОП и внос, с което се съгласих и благодарих/;
Нещо аргументите ми убягват обаче - сякаш го приехме ей така ...
Иначе и Микроинвест смятат така / без попълване на 8А/ , но това не е меродавно.
1130
Данъци и счетоводство » Re: осчетоводяване на ф-ри за покупка на хляб с 0%ддс
05.08.2022, 13:59В този случай програмата на НАП "пищи" за различна стойност от 20% от основата. Не че е фатална грешка,но все пак е някакъв ориентир,че не е за там.
Точно така и е дразнещо да го подминаваме, защото при такова съобщение човек първосигнално гледа да си оправи грешката. Все пак това разминаване е наречено именно грешка.
Друг довод че хляба и брашното са за колона "без ДК" е че пълното наименование на клетката завършва с "и такива БЕЗ данък".
Търся логиката на другата страна - може би имат предвид фактури без начислен данък, а не с начислен 0. но това не ме прави по-голям фен на новия прочит.
1131
Данъци и счетоводство » Re: осчетоводяване на ф-ри за покупка на хляб с 0%ддс
05.08.2022, 12:34м воя софтуер пък при покупка на брашно в страната 8а е с код 08 и сумата ми отива в колона 10 , колона 9 ми е нула ?
Гледам фактури за хляб на 4 фирми и всички са със "собствен" принос в написването на реквизитите. Явно и в софтуерите на различни фирми е така - творчество, породено от липсата на ясни правила, разписани от НАП. А НАП мълчи ли, мълчи...или говори на различни езици.
1132
Данъци и счетоводство » Re: осчетоводяване на ф-ри за покупка на хляб с 0%ддс
05.08.2022, 11:19
Дневник покупки:
Колона 8а-код 07
Колона 9-стойността на хляба 100.00
Чета в момента форума на Микроинвест и указание там в една от темите фактурата за хляб/брашно да се посочва като такава с право на пълен данъчен кредит. Вярно, че и нулата е число, но това сякаш е в пълен противовес на досега коментираното за покупките.
Иначе 8а при покупка от доставчик в страната не се попълва.
Явно няма край тази сага...
1133
ТРЗ и осигуряване » Re: Корекция на декларация 1 и 6
05.08.2022, 10:37Според вас биха ли ми направили проблем от НАП при евентуална проверка?
Как да го гарантираме това ? може ли някой да предположи каква ще е реакцията - зависи от проверяващия. Постъпете по Ваша преценка. Вярно, сумата не е голяма, но е ясно, че не би било коректно да подадете така.
1134
Данъци и счетоводство » Re: Декларира ли се заем на стойност 10 хил. лв?
05.08.2022, 09:56Здравейте, ЗП получава заем от физич. лице на стойност 10 хил лв. Декларира ли се този заем в ГДД, тъй като не надхвърля 10 хил. ?
Прочетете Указанието към Приложение 11 на ГДД чл.50 - много добре е обяснено кога какво се декларира.
1135
Данъци и счетоводство » Re: осчетоводяване на ф-ри за покупка на хляб с 0%ддс
04.08.2022, 17:02когато осчетоводяваме фактура за покупка на брашно или хляб ...... се разнася направо като доставки и внос без право на данъчен кредит или без данък
Ето така.
1136
Данъци и счетоводство » Re: осчетоводяване на ф-ри за покупка на хляб с 0%ддс
04.08.2022, 17:01Регистрирани лица, които са доставчици по доставка на хляб с място на изпълнение на територията на страната, посочват код „07“ в дневника за продажбите в колона 8а „Доставка по чл. 163а от ЗДДС или внос по чл. 167а от ЗДДС“
Да, така е. Благодаря ти, Angel Halembakov!
И с отчет и с фактура се посочва код 07 в 8а, а код 84 в к.3 е за отчета. Фактурата отива с номера си.
1137
Данъци и счетоводство » Re: осчетоводяване на ф-ри за покупка на хляб с 0%ддс
04.08.2022, 15:14Допълнете и отчета продажбе да е с код 84 в колона 3
Сега забелязах, че при избор на съответния отчет кодът 84 се генерира сам във файла за НАП.
а аз питам при ф-ри за продажба на хляб попълва ли се колона 8а с код 84 или кода е само за отчет продажби ?
Проиграх го , за да видя чисто технически какво се случва - попълва колона 8а с 07/08, но вместо код 84 примерно се отразява номера на фактурата. Не съм и аз като вас сигурна обаче дали при фактура това следва да се прави - ще търся да чета.
1138
Данъци и счетоводство » Re: осчетоводяване на ф-ри за покупка на хляб с 0%ддс
04.08.2022, 13:46И дневник продажби разгледах - продажбите в 8а, 9 и 19. Съответно избиране на 07 или 08 за вида стока.
Кому беше нужен този популизъм - за едното съмнително поевтиняване на хляба, за единия доста съмнителен социален ефект всичко това...но това е друга тема.
Спорна работа, колеги ! И повече добро настроение !
Кому беше нужен този популизъм - за едното съмнително поевтиняване на хляба, за единия доста съмнителен социален ефект всичко това...но това е друга тема.
Спорна работа, колеги ! И повече добро настроение !
1139
Данъци и счетоводство » Re: осчетоводяване на ф-ри за покупка на хляб с 0%ддс
04.08.2022, 13:02Благодаря ви, колеги, че сте коментирали и написаното от всички вас ми помогна да се ориентирам по-бързо. Сега си актуализирах и програмата и "проиграх" новостите. В началото и аз се подведох за покупките и това 8а, но ясно е вече, че при покупките нямаме промяна по същество - колона 9 в Дневник покупки. Имам фактури за покупки със смесени стоки - с 20 % и 0 % ДДС. Въвеждам ги два пъти - в колона 9 е данъчната основа на тези с 0% ДДС, а 10 и 11 - данъчната основа и ДДС-то на тези с данъчна ставка 20 %.
Продажбите не съм разгледала още в програмата.
Продажбите не съм разгледала още в програмата.
1140
ТРЗ и осигуряване » Re: уведомление за допълнително споразумение
31.07.2022, 21:00Aко не попълня дата на договора не ми дава програмата да запиша уведомлението.
Да, така е - това поле беше задължително. Направих проба с така попълнено уведомление и при проверка чрез програмата на НАП дава, че е редовно. Не знам защо го връща системата на НАП.